費用借款、報銷審批制度

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1、深圳麗澤智能科技有限公司企業(yè)管理規(guī)章制度費用借款、報銷管理制度第一條為加強財務管理，堵塞漏洞，嚴格控制費用支出，確保公司各項工作的順利進行，特制定本規(guī)定。第二條切實實行財務“一支筆”審批制度1、公司各項費用開支必須由總經理親自審批，或在規(guī)定的數額及規(guī)定的開支范圍內授權審批，凡未被授權的代批無效。2、被授權審批人員在財務部需留有簽字字樣備核。3、授權范圍：（1）公司辦公設備、原材料采購要由總經理親自審批。（2）代理產品采購由總經理親自審批。（3）日常辦公費用在2000元以下的可由主管副總審批。（4）差旅費用在3000元以下的可由主管

2、副總審批。（5）招待費用在3000元以下的可由主管副總審批。4、權責一致，責任到人。被授權簽字的人員要對所簽事項負責，如果以后發(fā)現有問題，簽字人和經手人要分別承擔相應的經濟責任。第三條付款、借款手續(xù)：1、實行費用借款預先審批制度，嚴格控制借款數額。2、各項費用開支必須由經辦人事先填報“費用開支申請單”（包括付款申請單、借款申請單、支票領用單等），經批準后方可借款。審批權限、程序按上述審批制度辦理。3、付款申請：（1）填制付款申請單，申請范圍包括：貨款、多付款、傭金及公司自用設備等。-81-深圳麗澤智能科技有限公司企業(yè)管理規(guī)章制度（

3、1）采購商品，需注明付款方式（現金或支票）、數量、單價及用途。（2）付款對象應注明公司或個人，帳號或卡號，及完整的公司資料留公司備檔。（3）多付款、傭金等返還，應等款項到帳才能返還并及時提供對方收款收據，最長不得超過一周。（4）外購公司自用設備，另到行政部填制設備申領單，并備案。（5）超過元，提前7天申請，以便安排付款。4、借款申請：（1）填制借款申請單，申請范圍包括：個人借款、差旅費預支等。（2）差旅費預支，應注明出差時間、行程，在公司制度規(guī)定標準內預支且在出差結束一周內報帳。第四條報銷程序：1、真實有效的費用開支，先由本部門部

4、門經理簽字后，由總經理審批或在授權范圍內由主管副總審批后報銷。2、公司領導（董事長、總經理、副總經理）直接開支的費用，由行政部負責統(tǒng)一填報，經總經理簽字后，憑報銷單據到財務部辦理審核報銷。3、各項費用借款應在支出發(fā)生后一周內到財務部辦理報銷手續(xù)，因故不能按期報銷的，須書面說明原因并經總經理同意后給予適當延緩。對于無故拖延或未申明理由者，原則上不辦理新的借款，并從工資、獎金中扣還。4、單項金額超過人民幣500元的，必須使用支票結算，特殊情況，必須報公司總經理批準后方可借款和報銷，否則，財務部有權拒絕受理。出差費用和市外開支例外。-8

5、1-深圳麗澤智能科技有限公司企業(yè)管理規(guī)章制度5、報銷人員在辦理報銷時，必須詳細列明開支項目、內容、金額、票據張數、經手人、審批人等，否則，財務部有權拒絕受理。6、采用涂改偽造、假冒簽字、弄虛作假的，一經查實，不論金額大小，一律予以當事人除名，構成犯罪的，要追究法律責任。第五條財務人員要嚴格執(zhí)行國家和公司有關財務制度、規(guī)定，對發(fā)現的問題要及時提出意見和建議，對違反規(guī)定的不得給予辦理，否則，按失職論處。第六條本制度由財務部負責督促落實。第七條本制度經公司總經理核準簽字后公布實施，本制度自公布之日起開始執(zhí)行。本制度解釋權歸公司財務部。-

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