中信銀行財(cái)政存款方案

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1、屮信銀行財(cái)政存款方案財(cái)政業(yè)務(wù)在國(guó)庫(kù)集中收付改革中分別形成了收入流、支出流和現(xiàn)金節(jié)余存量三個(gè)方而的資金業(yè)務(wù)。其中收入流主要包括非稅收入收繳；支出流主耍包括?直接支付和授權(quán)支付兩種形式，其中直接支付乂可細(xì)分為政府采購(gòu)資金利基本建設(shè)資金等業(yè)務(wù)品種；對(duì)現(xiàn)金存量而言，主要是現(xiàn)金管理問題，其中包括本外幣保值增值和資金管理業(yè)務(wù)。收入類代理財(cái)政業(yè)務(wù)非稅收入實(shí)行“收支兩條線”管理，財(cái)政部門通過收入收繳改革,改變?cè)瓋訉訉訁R繳的收繳方式，推行直接繳庫(kù)和集中匯繳兩種收繳方式，實(shí)現(xiàn)非稅收入直接繳入財(cái)政專戶。非稅收入是指除稅收以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用

2、政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政性資金，是政府財(cái)政收入的重耍組成部分。?賬戶設(shè)置財(cái)政部門代理銀行開設(shè)財(cái)政專戶，用于記錄核算反映非稅資金收支活動(dòng)，與財(cái)政匯繳專戶進(jìn)行清算；向國(guó)庫(kù)單一賬戶繳款以及撥付預(yù)算外資金。財(cái)政部門為執(zhí)收單位在代理銀行開設(shè)財(cái)政匯繳專戶，用于執(zhí)收單位非稅資金的收入收繳，屬零余額賬戶。?收繳方式?直接繳庫(kù)執(zhí)收單-位向繳款人開具非稅收入-?般繳款書，繳款人持繳款書直接到代理銀行將應(yīng)繳款項(xiàng)直接繳入財(cái)政匯繳專戶。以屮央財(cái)政非稅收入收繳業(yè)務(wù)為例：財(cái)政部中信銀行（中央財(cái)政專戶）北京朝陽(yáng)支行（中央財(cái)政匯繳專戶）+繳款人1上海南京路

3、支行（中央財(cái)政匯繳專戶）繳款人2南京玄武門支行（中央財(cái)政匯嫩專戶）繳款人3?集中匯繳執(zhí)收單位向繳款人開具票據(jù)，直接向繳款人收款后，由執(zhí)收單位按H匯總填制非稅收入-般繳款書，到代理銀行將所收款項(xiàng)繳入財(cái)政匯繳專戶。以中央財(cái)政非稅收入收繳業(yè)務(wù)為例：財(cái)政部中信銀行（中央財(cái)政專戶）北京奧壇村支行上海南京路支行南京玄武門支行（中央財(cái)政匯繳專戶）（中央財(cái)政匯繳專戶）（中央財(cái)政匯繳專戶）支出類代理財(cái)政業(yè)務(wù)財(cái)政部門實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付后，財(cái)政資金不再撥付到預(yù)算單位，而直接支付到收款人賬戶。無(wú)論直接支付還是授權(quán)支付，均釆取與國(guó)庫(kù)單i賬戶清算的方式，實(shí)現(xiàn)只有財(cái)政資金在使用時(shí)，才會(huì)從國(guó)庫(kù)單i賬戶中支出，

4、資金沉淀在國(guó)庫(kù)單一賬戶。?賬戶設(shè)置財(cái)政部門在代理銀行開設(shè)零余額賬戶，并同時(shí)為預(yù)算單位開設(shè)零余額賬戶，用于預(yù)算資金的H常支付和與國(guó)庫(kù)單一賬戶清算。?支付方式我國(guó)實(shí)行以財(cái)政部門直接支付為主、授權(quán)預(yù)算單位分散支付為輔的資金撥付方式。按發(fā)出支付令的主體不同，設(shè)計(jì)了兩種支付方式:■財(cái)政直接支付代理銀行根據(jù)財(cái)政部門簽發(fā)的支付指令，通過國(guó)庫(kù)單一賬戶體系將資金直接支付到收款人或用款單位賬戶。直接支付多用于工資支出、購(gòu)買支出等。以北京市財(cái)政基建資金直接支付業(yè)務(wù)為例：北京市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心）開設(shè)賬戶?）支付指令?信息反饋釗中信銀行（中央財(cái)政專戶）＜——支付前退票?餌退庫(kù)渚算………中國(guó)人民銀行營(yíng)

5、業(yè)管理部或預(yù)算外資金財(cái)政專戶銀行＜：：：??…退庫(kù)信息反饋葩十?查詢對(duì)賬*北京市財(cái)政局助政直接支付零余額賬戶）第查詢對(duì)賬心預(yù)算單位〔一級(jí)、基層）?財(cái)政授權(quán)支付＜：：：信息反饋查詢對(duì)賬吟I北京市財(cái)政局測(cè)政直接支付信息管理系統(tǒng)）?辦理支付收款人或用款單位賬戶預(yù)算單位按照財(cái)政部門的授權(quán)，自行向代理銀行簽發(fā)支付指令，代理銀行根據(jù)支付指令，在財(cái)政部門批準(zhǔn)的預(yù)算單位的用款額度內(nèi)，通過國(guó)庫(kù)單i賬戶體系將資金支付到收款人賬戶。授權(quán)支付多用于零星支出。?預(yù)算單位額度管理中信銀行西域區(qū)財(cái)政局劃分用款額度財(cái)政授權(quán)支付頷度通知單錄入單位款額度?預(yù)算單位授權(quán)支付預(yù)算單位附各級(jí)預(yù)算單位的月度用款頷度明細(xì)

6、清單開岀通知要素：賬號(hào)上月剩余額度本月増加額度本月減少額度財(cái)政授權(quán)支付憑證退票處理系統(tǒng)內(nèi)支付同城票據(jù)交換系統(tǒng)異地跨系統(tǒng)支付電子匯劃系統(tǒng)?財(cái)政資金清算中信銀行更新單位當(dāng)月可支付頷度通知預(yù)算單位頷度到賬中信銀行審核憑證要素不符合是否條例付款條件符合同城票據(jù)交換系統(tǒng)人行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)不超過是否超過月度用款額度財(cái)政授權(quán)支付憑證支付成功生成中信銀行申請(qǐng)劃款憑證國(guó)庫(kù)西城支庫(kù)或預(yù)算外資金財(cái)政專戶銀行審核憑證.清單退票處理是否符合清算條件符合國(guó)庫(kù)西城支庫(kù)或預(yù)算外資金財(cái)政專戶銀行辦理轉(zhuǎn)賬人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)丿＜?國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理類業(yè)務(wù)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理是按照安全性、流動(dòng)性、收益性的原則，以充分協(xié)調(diào)財(cái)政

7、政策和貨幣政策為目標(biāo)，冇效地筲理財(cái)政部門內(nèi)部和財(cái)政部門與其他政府部門之間涉及短期國(guó)庫(kù)現(xiàn)金流和現(xiàn)金頭寸的一系列財(cái)政管理活動(dòng)。根據(jù)財(cái)政專戶在我行的變化特點(diǎn)，合理配比目前銀行所能提供產(chǎn)品，我行可以建設(shè)性地提出穩(wěn)健型和積極型兩類代理財(cái)政專戶現(xiàn)金管理方案。目前，我國(guó)人民幣存款利率尚未放開，政策也不允許銀行以代理的身份將財(cái)政資金在銀行間市場(chǎng)直接運(yùn)用，因此理財(cái)產(chǎn)品主要選擇單位存款的現(xiàn)有品種，包括活期存款、通知存款、協(xié)定存款和定期存款。未來，隨著我國(guó)金融政策的逐步變化，在確保國(guó)庫(kù)資金安全的情況下，我行還可引入資金拍賣、