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1、山東省路橋集團有限公司盈利預測審核報告屮證天通(2012)特審字第21286號北京中證天通會計師事務有限公司一、盈利預測審核報告1二、盈利預測報告21.盈利預測報告的編制基礎及基本假設22.盈利預測表及附表41.盈利預測報告的編制說明5盈利預測審核報告中證天通(2012)特審字第21286號山東省路橋集團有限公司：我們審核了后附的山東省路橋集團有限公司(以下簡稱“路橋集團")按照后附盈利預測報告中所述編制基礎編制的2012年度盈利預測報告。我們的審核依據是《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第3111號■
2、預測性財務信息的審核》。路橋集I才I管理層對該預測及其所依據的各項假設負責。這些假設已在“山東省路橋集團有限公司盈利預測報告的編制基礎及基本假設''屮披露。根據我們對支持這些假設的證據的審核，我們沒有注意到任何事項使我們認為這些假設沒有為預測提供合理基礎。而且，我們認為，該預測是在這些假設的基礎上恰當編制的，并按照“山東省路橋集I才I有限公司盈利預測報告的編制基礎及基本假設,，屮所述編制基礎的規(guī)定進行了列報。由于預期事件通常并非如預期那樣發(fā)生，并且變動可能重大，實際結果可能與預測性財務信息存在差異。本
3、審核報告僅供路橋集團向中國證券監(jiān)督管理委員會報送重大資產重組及向特定對象非公開發(fā)行股份購買資產事項之申報材料時使用，不得用作任何其他用途。中國注冊會計師：北京中證天通會計師事務所有限公司中國?北京中國注冊會計師：二0—二年五月三十一日Page4山東省路橋集I才I有限公司盈利預測報告的編制基礎及基本假設重要提示：山東省路橋集團有限公司（以下簡稱“本公司"、“公司'‘或“路橋集團"）2012年度盈利預測報告是本公司在最佳估計假設的基礎上并遵循謹慎性原則編制的，但盈利預測所依據的各種假設具有不確定性，投資者
4、進行投資決策時應謹慎使用。一、編制基礎1、木公司2012年盈利預測報告系基于2012年2月26日山東高速投資控股有限公司（以下簡稱“高速投資"）與丹東化學纖維股份有限公司（以下簡稱“丹東化纖T的第一大股東廈門永同昌集團有限公司（以下簡稱“永同昌"）簽訂的《重組框架協(xié)議》。以及山東高速集因有限公司（以下簡稱“高速集I才F）與丹東化纖于2012年3月27口簽訂的《重大資產重組框架協(xié)議》等，擬對丹東化纖進行資產重組。以本公司及重組子公司經北京中證天通會計師事務所審計2010年度、2011年度模擬財務報表為基
5、礎，以本公司及重組子公司的生產經營能力、開發(fā)經營計劃、各項業(yè)務收支計劃及業(yè)已簽訂的業(yè)務合同等為依據，經過分析研究并遵循謹慎性原則而編制的。編制本盈利預測報告所依據的主要會計政策和會計估計與本公司編制模擬財務報告釆用的主要會計政策和會計估計湘一致。2、本盈利預測報告是以本公司及對計劃納入重組范圍的山東魯橋建設有限公司（以下簡稱“魯橋建設"）、山東省高速路橋養(yǎng)護有限公司（以下簡稱“高速養(yǎng)護"）、山東省路橋集團工程設計咨詢有限公司（以下簡稱“工程設計公司"）、山東魯橋建材有限公司（以下簡稱“魯橋建材"）、山
6、東省公路橋梁建設有限公司（以下簡稱“公路橋梁"）基于同一控制下的企業(yè)合并原則，以個別盈利預測數據為基礎，假設本次重組于2012年1月1日之前完成，根據其他相關資料為依據編制。合并時對內部交易事項進行抵銷。2Page5二、基本假設木盈利預測報告基于以下重要假設：1、盈利預測期間公司所遵循的中央及地方現行的政策、法律、法規(guī)以及所處的政治、經濟狀況無重大變化；2、盈利預測期間公司所屬行業(yè)的方針和政策無重大變化，公司所在地區(qū)的社會經濟環(huán)境仍如現實狀況無重大變化;3、盈利預測期間公司所在地區(qū)的社會、政治、經濟環(huán)
7、境無重大變化；4、盈利預測期間公司提供的勞務涉及的行業(yè)與國內市場行情預測趨勢無重大變化；5、盈利預測期間公司的生產經營運作不會受原材料嚴重短缺和成本重大變化的不利影響；6、盈利預測期間公司的生產經營業(yè)務涉及的信貸利率、稅收政策以及外匯市場匯價將在正常范圍內波動。7、盈利預測期間公司不會受重大或有負債的影響而導致營業(yè)成木的增加；8、盈利預測期間公司所在地區(qū)不會發(fā)生重大的通貨膨脹；9、盈利預測期間公司的生產經營計劃及財務預算將順利完成；各項合同能夠順利執(zhí)行，并與合同方無重大爭議及糾紛;10、非公開發(fā)行股份
8、用于收購資產的事項能夠獲得重組各方股東大會通過以及中國證券監(jiān)督管理委員會的核準并得以實施；11、無其他不可抗力及不可預見因素對公司造成的重大不利影響。山東省路橋集I才I有限公司公司法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：2012年5刀31日Page6盈利預測表單位:萬元2012年度預測數733,208.02705,855.52733,208.02705,855.52711,430.94674,288.42655,979.32623,680.082
