山東省路橋集團(tuán)有限公司盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告

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1、山東省路橋集團(tuán)有限公司盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告屮證天通(2012)特審字第21286號(hào)北京中證天通會(huì)計(jì)師事務(wù)有限公司一、盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告1二、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告21.盈利預(yù)測(cè)報(bào)告的編制基礎(chǔ)及基本假設(shè)22.盈利預(yù)測(cè)表及附表41.盈利預(yù)測(cè)報(bào)告的編制說(shuō)明5盈利預(yù)測(cè)審核報(bào)告中證天通(2012)特審字第21286號(hào)山東省路橋集團(tuán)有限公司：我們審核了后附的山東省路橋集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“路橋集團(tuán)")按照后附盈利預(yù)測(cè)報(bào)告中所述編制基礎(chǔ)編制的2012年度盈利預(yù)測(cè)報(bào)告。我們的審核依據(jù)是《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3111號(hào)■

2、預(yù)測(cè)性財(cái)務(wù)信息的審核》。路橋集I才I管理層對(duì)該預(yù)測(cè)及其所依據(jù)的各項(xiàng)假設(shè)負(fù)責(zé)。這些假設(shè)已在“山東省路橋集團(tuán)有限公司盈利預(yù)測(cè)報(bào)告的編制基礎(chǔ)及基本假設(shè)''屮披露。根據(jù)我們對(duì)支持這些假設(shè)的證據(jù)的審核，我們沒(méi)有注意到任何事項(xiàng)使我們認(rèn)為這些假設(shè)沒(méi)有為預(yù)測(cè)提供合理基礎(chǔ)。而且，我們認(rèn)為，該預(yù)測(cè)是在這些假設(shè)的基礎(chǔ)上恰當(dāng)編制的，并按照“山東省路橋集I才I有限公司盈利預(yù)測(cè)報(bào)告的編制基礎(chǔ)及基本假設(shè),，屮所述編制基礎(chǔ)的規(guī)定進(jìn)行了列報(bào)。由于預(yù)期事件通常并非如預(yù)期那樣發(fā)生，并且變動(dòng)可能重大，實(shí)際結(jié)果可能與預(yù)測(cè)性財(cái)務(wù)信息存在差異。本

3、審核報(bào)告僅供路橋集團(tuán)向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)送重大資產(chǎn)重組及向特定對(duì)象非公開發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)事項(xiàng)之申報(bào)材料時(shí)使用，不得用作任何其他用途。中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：北京中證天通會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司中國(guó)?北京中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：二0—二年五月三十一日Page4山東省路橋集I才I有限公司盈利預(yù)測(cè)報(bào)告的編制基礎(chǔ)及基本假設(shè)重要提示：山東省路橋集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司"、“公司'‘或“路橋集團(tuán)"）2012年度盈利預(yù)測(cè)報(bào)告是本公司在最佳估計(jì)假設(shè)的基礎(chǔ)上并遵循謹(jǐn)慎性原則編制的，但盈利預(yù)測(cè)所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性，投資者

4、進(jìn)行投資決策時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎使用。一、編制基礎(chǔ)1、木公司2012年盈利預(yù)測(cè)報(bào)告系基于2012年2月26日山東高速投資控股有限公司（以下簡(jiǎn)稱“高速投資"）與丹東化學(xué)纖維股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“丹東化纖T的第一大股東廈門永同昌集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“永同昌"）簽訂的《重組框架協(xié)議》。以及山東高速集因有限公司（以下簡(jiǎn)稱“高速集I才F）與丹東化纖于2012年3月27口簽訂的《重大資產(chǎn)重組框架協(xié)議》等，擬對(duì)丹東化纖進(jìn)行資產(chǎn)重組。以本公司及重組子公司經(jīng)北京中證天通會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)2010年度、2011年度模擬財(cái)務(wù)報(bào)表為基

5、礎(chǔ)，以本公司及重組子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力、開發(fā)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、各項(xiàng)業(yè)務(wù)收支計(jì)劃及業(yè)已簽訂的業(yè)務(wù)合同等為依據(jù)，經(jīng)過(guò)分析研究并遵循謹(jǐn)慎性原則而編制的。編制本盈利預(yù)測(cè)報(bào)告所依據(jù)的主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)與本公司編制模擬財(cái)務(wù)報(bào)告釆用的主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)湘一致。2、本盈利預(yù)測(cè)報(bào)告是以本公司及對(duì)計(jì)劃納入重組范圍的山東魯橋建設(shè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“魯橋建設(shè)"）、山東省高速路橋養(yǎng)護(hù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“高速養(yǎng)護(hù)"）、山東省路橋集團(tuán)工程設(shè)計(jì)咨詢有限公司（以下簡(jiǎn)稱“工程設(shè)計(jì)公司"）、山東魯橋建材有限公司（以下簡(jiǎn)稱“魯橋建材"）、山

6、東省公路橋梁建設(shè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公路橋梁"）基于同一控制下的企業(yè)合并原則，以個(gè)別盈利預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，假設(shè)本次重組于2012年1月1日之前完成，根據(jù)其他相關(guān)資料為依據(jù)編制。合并時(shí)對(duì)內(nèi)部交易事項(xiàng)進(jìn)行抵銷。2Page5二、基本假設(shè)木盈利預(yù)測(cè)報(bào)告基于以下重要假設(shè)：1、盈利預(yù)測(cè)期間公司所遵循的中央及地方現(xiàn)行的政策、法律、法規(guī)以及所處的政治、經(jīng)濟(jì)狀況無(wú)重大變化；2、盈利預(yù)測(cè)期間公司所屬行業(yè)的方針和政策無(wú)重大變化，公司所在地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍如現(xiàn)實(shí)狀況無(wú)重大變化;3、盈利預(yù)測(cè)期間公司所在地區(qū)的社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)

7、境無(wú)重大變化；4、盈利預(yù)測(cè)期間公司提供的勞務(wù)涉及的行業(yè)與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情預(yù)測(cè)趨勢(shì)無(wú)重大變化；5、盈利預(yù)測(cè)期間公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作不會(huì)受原材料嚴(yán)重短缺和成本重大變化的不利影響；6、盈利預(yù)測(cè)期間公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)涉及的信貸利率、稅收政策以及外匯市場(chǎng)匯價(jià)將在正常范圍內(nèi)波動(dòng)。7、盈利預(yù)測(cè)期間公司不會(huì)受重大或有負(fù)債的影響而導(dǎo)致營(yíng)業(yè)成木的增加；8、盈利預(yù)測(cè)期間公司所在地區(qū)不會(huì)發(fā)生重大的通貨膨脹；9、盈利預(yù)測(cè)期間公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算將順利完成；各項(xiàng)合同能夠順利執(zhí)行，并與合同方無(wú)重大爭(zhēng)議及糾紛;10、非公開發(fā)行股份

8、用于收購(gòu)資產(chǎn)的事項(xiàng)能夠獲得重組各方股東大會(huì)通過(guò)以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的核準(zhǔn)并得以實(shí)施；11、無(wú)其他不可抗力及不可預(yù)見因素對(duì)公司造成的重大不利影響。山東省路橋集I才I有限公司公司法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：2012年5刀31日Page6盈利預(yù)測(cè)表單位:萬(wàn)元2012年度預(yù)測(cè)數(shù)733,208.02705,855.52733,208.02705,855.52711,430.94674,288.42655,979.32623,680.082