人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)講解-票據(jù).ppt

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1、支付結(jié)算業(yè)務(wù)主要法規(guī)依據(jù)人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法（5號(hào)令）——2003年9月1日實(shí)施票據(jù)法——1996年1月1日實(shí)施票據(jù)管理實(shí)施辦法——1997年10月1日施行支付結(jié)算辦法——1997年12月1日施行支付結(jié)算方式票據(jù)其他支付結(jié)算方式匯兌委托收款國(guó)內(nèi)信用證支票POS支付結(jié)算的工具票據(jù)和結(jié)算憑證單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算，必須使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)憑證和統(tǒng)一規(guī)定的結(jié)算憑證。未使用按中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無(wú)效；未使用中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式的結(jié)算憑證，銀行不予受理。一.票據(jù)結(jié)算票據(jù)種類票據(jù)種類：匯票銀行匯票商業(yè)匯票銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票本票支票票據(jù)－匯票定

2、義出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給與收款人或者持票人的票據(jù)。匯票分為：銀行匯票、商業(yè)匯票（銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）。必須記載的事項(xiàng)見下表圖示匯票－銀行匯票定義出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù)適用范圍全國(guó)范圍內(nèi)的貿(mào)易活動(dòng)優(yōu)點(diǎn)全國(guó)流通，可背書轉(zhuǎn)讓，見票即付，有保證制度。銀行匯票－種類分為現(xiàn)金銀行匯票和轉(zhuǎn)帳銀行匯票兩類現(xiàn)金銀行匯票與轉(zhuǎn)帳銀行匯票區(qū)別前者通過(guò)現(xiàn)金形式解付，后者通過(guò)轉(zhuǎn)帳形式解付前者的簽發(fā)人和收款人都必須是個(gè)人，后者不限前者必須限定代理兌付行，后者不限前者不許背書轉(zhuǎn)讓，后者可以背書轉(zhuǎn)讓銀行匯票—流

3、轉(zhuǎn)程序（1）申請(qǐng)簽發(fā)匯票——匯票申請(qǐng)書（2）銀行簽發(fā)匯票（3）企業(yè)持匯票往異地結(jié)算（4）收款人持票或被背書人持票提示付款（5）代理付款入帳（6）銀行之間清算資金銀行匯票－申請(qǐng)、簽發(fā)受理客戶申請(qǐng)匯票簽發(fā)簽發(fā)錄入－簽發(fā)復(fù)核－簽發(fā)授權(quán)－匯票打?。瓍R票索押－出票上述具體內(nèi)容見培訓(xùn)手冊(cè)銀行匯票見下頁(yè)銀行匯票－申請(qǐng)、簽發(fā)主要業(yè)務(wù)規(guī)定匯票大寫金額與委托書金額必須一致；匯票上記載的收款人與申請(qǐng)書上的收款人必須一致簽發(fā)轉(zhuǎn)帳銀行匯票一律不得填寫代理付款行名稱簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票的，代理付款行名稱和行號(hào)應(yīng)與客戶提交的業(yè)務(wù)委托書上的代理付款行一致委托書的備注欄注明“不得轉(zhuǎn)讓”的，出票行應(yīng)在匯票正面?zhèn)渥谧⒚鳌安?/p>

4、得轉(zhuǎn)讓”字樣企業(yè)單位不得使用現(xiàn)金銀行匯票，銀行不得為企業(yè)單位簽發(fā)和解付現(xiàn)金銀行匯票銀行匯票－付款系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)帳銀行匯票付款匯票審查－核押－發(fā)送借報(bào)系統(tǒng)內(nèi)現(xiàn)金銀行匯票付款匯票審查－發(fā)送借報(bào)－支取現(xiàn)金以上具體見培訓(xùn)手冊(cè)銀行匯票－付款主要業(yè)務(wù)規(guī)定審查要點(diǎn)匯票和解訖通知是否同時(shí)提交，內(nèi)容是否相符，匯票號(hào)碼是否一致；匯票記載內(nèi)容是否齊全，是否有涂改、偽造或變?cè)斓暮圹E匯票是否超過(guò)提示付款期限（自出票日起一個(gè)月），出票行簽章是否為匯票專用章并加蓋法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人名章，匯票專用章與印模是否一致壓數(shù)金額是否由總行統(tǒng)一制作的壓數(shù)機(jī)壓印，與大寫金額是否一致，全國(guó)銀行匯票壓數(shù)字頭、匯票上打印的出票行號(hào)、

5、匯票上加蓋的匯票專用章行號(hào)三者是否一致銀行匯票－付款匯票的實(shí)際結(jié)算金額大小寫是否一致，是否在在出票金額以內(nèi)，與進(jìn)帳單金額是否一致。如果全額進(jìn)帳，是否在匯票和解訖通知的實(shí)際結(jié)算金額欄內(nèi)填入出票金額，多余欄填“－0－”收款人或持票人是否在匯票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，簽章是否預(yù)期預(yù)留簽章一致匯票正面?zhèn)渥谟涊d“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的匯票是否被轉(zhuǎn)讓。真?zhèn)舞b別主要內(nèi)容匯票真?zhèn)舞b別專門人員負(fù)責(zé)，培訓(xùn)手冊(cè)203頁(yè)銀行匯票－背書背書是指持票人在票據(jù)背面或粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為背書必須是記名背書，背書人應(yīng)記載被背書人名稱、背書日期并簽章。背書的形式有：轉(zhuǎn)讓背書、委托背書和質(zhì)押背書

6、后面基本規(guī)定里將詳細(xì)闡述背書銀行匯票－退款申請(qǐng)人由于超過(guò)提示付款期限或其他原因要求退款的，應(yīng)向出票行交回匯票及解訖通知。申請(qǐng)人為單位的，應(yīng)由單位出具正式公函說(shuō)明原因申請(qǐng)人為個(gè)人的，應(yīng)出示有效身份證件銀行匯票－掛失、解掛現(xiàn)金銀行匯票可以掛失，轉(zhuǎn)帳銀行匯票不可以掛失失票人可到代理兌付行或簽發(fā)行掛失現(xiàn)金銀行匯票的兌付行掛失，必須由匯票指定的代理兌付行處理掛失時(shí)須提交一式三聯(lián)“掛失止付通知書匯票的解掛必須由原掛失行辦理銀行匯票－掛失、解掛兌付行掛失、解掛簽發(fā)行掛失、解掛具體詳見培訓(xùn)手冊(cè)匯票－商業(yè)匯票定義商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期內(nèi)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)

7、種類銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票商業(yè)匯票－種類銀行承兌匯票在承兌銀行開立存款帳戶的存款人（即承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)的，經(jīng)承兌銀行承兌，在指定日期無(wú)條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)商業(yè)承兌匯票付款人或收款人簽發(fā)的，經(jīng)付款人承兌，在指定日期無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)商業(yè)匯票－銀行承兌匯票適用范圍：全國(guó)范圍限于中國(guó)人民銀行和各商業(yè)銀行參加”全國(guó)聯(lián)行往來(lái)”的銀行機(jī)構(gòu)辦理。適用與自己保持長(zhǎng)期貿(mào)易往來(lái)關(guān)系，信譽(yù)較好的客戶。優(yōu)點(diǎn)：具有很強(qiáng)融資功能，可以先收