A公司股權(quán)激勵(lì)方案.docx

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管控層以及責(zé)任公司有關(guān)員工激勵(lì)持股激勵(lì)方案 目錄第一章總則21.1股權(quán)激勵(lì)方案的目的21.2股權(quán)激勵(lì)方案實(shí)施原則2第二章股權(quán)激勵(lì)方案執(zhí)行與管控機(jī)構(gòu)22.1薪酬與考察委員會(huì)的設(shè)立22.2薪酬與考察委員會(huì)的職責(zé)3第三章股權(quán)激勵(lì)方案的有關(guān)內(nèi)容33.1股權(quán)激勵(lì)對(duì)象33.2獎(jiǎng)勵(lì)基金提取33.3獎(jiǎng)勵(lì)股份轉(zhuǎn)換43.4個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股份額度確定53.5風(fēng)險(xiǎn)抵押機(jī)制5第四章持有股份的權(quán)利和義務(wù)64.1股份權(quán)利64.2股份義務(wù)6第五章股份回購（需結(jié)合信托方案）75.1回購主體75.2回購條件75.3回購價(jià)格75.4回購資金來源75.5回購支付方法方式85.6股權(quán)變更手續(xù)8第六章附則8 第一章總則1.1股權(quán)激勵(lì)方案的目的第一條股權(quán)激勵(lì)方案的目的l進(jìn)一步使高層管控有關(guān)員工的利益與股東的利益掛鉤，保證高層管控有關(guān)員工的決策符合股東的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，激勵(lì)他們?yōu)樨?zé)任公司創(chuàng)造長(zhǎng)期價(jià)值并追求責(zé)任公司的持續(xù)發(fā)展；l進(jìn)一步優(yōu)化企事業(yè)機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)；l吸引和保留關(guān)鍵人才；1.2股權(quán)激勵(lì)方案實(shí)施原則第二條股權(quán)激勵(lì)方案遵循以下原則:l公開和公平和公正原則；l激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制相結(jié)合的原則，即個(gè)人的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益和責(zé)任公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益及價(jià)值增長(zhǎng)相聯(lián)系，收益與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，收益延期支付；l存量不動(dòng)，增量激勵(lì)的原則，即在國有資產(chǎn)保值增值的前提下，在凈資產(chǎn)增值中解決獎(jiǎng)勵(lì)股份的來源問題；第二章股權(quán)激勵(lì)方案執(zhí)行與管控機(jī)構(gòu)2.1薪酬與考察委員會(huì)的設(shè)立第三條在責(zé)任公司董事會(huì)下設(shè)立薪酬與考察委員會(huì)作為責(zé)任公司股權(quán)激勵(lì)方案的執(zhí)行與管控機(jī)構(gòu)。 第一條薪酬與考察委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)任，向董事會(huì)及股東大會(huì)匯報(bào)工作。2.2薪酬與考察委員會(huì)的職責(zé)第二條薪酬與考察委員會(huì)的主要工作l制定股權(quán)激勵(lì)方案的具體條款，包括激勵(lì)對(duì)象和獎(jiǎng)勵(lì)基金的提取比例和執(zhí)行方法方式和個(gè)人分配系數(shù)等；l同信托機(jī)構(gòu)進(jìn)行工作聯(lián)系；l定期對(duì)股權(quán)激勵(lì)方案進(jìn)行修改和完善，在發(fā)生重大事件時(shí)可以變更或終止股權(quán)激勵(lì)方案；第三章股權(quán)激勵(lì)方案的有關(guān)內(nèi)容2.1股權(quán)激勵(lì)對(duì)象第三條股權(quán)激勵(lì)對(duì)象為責(zé)任公司高層管控有關(guān)員工，包括：首席執(zhí)行官（CEO）和其他高層管控有關(guān)員工。第四條股權(quán)激勵(lì)對(duì)象與信托機(jī)構(gòu)的關(guān)系l首席執(zhí)行官（CEO）以自然人身份持股；l其他高層管控有關(guān)員工以及今后新聘任的高層管控有關(guān)員工的股份委托信托機(jī)構(gòu)代為持有。3.2獎(jiǎng)勵(lì)基金提取第五條提取指標(biāo)確定l本方案獎(jiǎng)勵(lì)基金的提取以凈資產(chǎn)增值率為指標(biāo)，在凈資產(chǎn)增值額中提取獎(jiǎng)勵(lì)基金。第六條凈資產(chǎn)增值率計(jì)算公式以上公式中所有數(shù)據(jù)以經(jīng)過審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表為準(zhǔn)。 第一條超額累進(jìn)提取標(biāo)準(zhǔn)l參照財(cái)政部過去幾年制定的《國有資本保值增值標(biāo)準(zhǔn)值》，確定獎(jiǎng)勵(lì)基金提取的底線標(biāo)準(zhǔn)為5%，即當(dāng)年的凈資產(chǎn)增值率在5%或5%以下時(shí)，不予提取獎(jiǎng)勵(lì)基金；l在此基礎(chǔ)上，分別以凈資產(chǎn)增值率10%和20%和30%和40%設(shè)置四檔；l根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，股份獎(jiǎng)勵(lì)基金不宜超過凈資產(chǎn)增值部分的35%，因此以35%做為提取比率的上限，設(shè)置10%和20%和30%和35%四個(gè)提取檔次；l具體提取辦法如下：-凈資產(chǎn)增值率在5%及5%以下的增值部分，不予提??；-凈資產(chǎn)增值率在5%（不含5%）至10%（含10%）之間的增值部分，按10%提??；-凈資產(chǎn)增值率在10%（不含10%）至20%（含20%）之間的增值部分，按20%提?。?凈資產(chǎn)增值率在20%（不含20%）至30%（含30%）之間的增值部分，按30%提取；-凈資產(chǎn)增值率在30%（不含30%）以上的增值部分，按35%提取；表3-1凈資產(chǎn)增值率5%及以下5%—10%10%—20%20%—30%30%以上獎(jiǎng)勵(lì)基金提取比率不提10%20%30%35%表中m%—n%，表示不含m%，而含n%。3.2獎(jiǎng)勵(lì)股份轉(zhuǎn)換第二條將獎(jiǎng)勵(lì)基金轉(zhuǎn)換為獎(jiǎng)勵(lì)股份的指標(biāo)為經(jīng)審計(jì)的期末每股凈資產(chǎn)。第三條獎(jiǎng)勵(lì)股份總額將獎(jiǎng)勵(lì)基金全部轉(zhuǎn)換為股份，形成獎(jiǎng)勵(lì)股份總額 3.2個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股份額度確定第一條個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例確定l采取崗位群比例法，將激勵(lì)對(duì)象分為首席執(zhí)行官（CEO）和其他高層管控有關(guān)員工兩類；l首席執(zhí)行官（CEO）占獎(jiǎng)勵(lì)股份總額的40%，其他高層管控有關(guān)員工占60%；l其他高層管控有關(guān)員工的個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)比例按人數(shù)均分，即：第二條個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)股份額度計(jì)算公式第三條本方案的獎(jiǎng)勵(lì)股份為一次性當(dāng)期獎(jiǎng)勵(lì)。3.3風(fēng)險(xiǎn)抵押機(jī)制第四條本方案采取風(fēng)險(xiǎn)抵押股份形式來約束激勵(lì)對(duì)象l在獎(jiǎng)勵(lì)基金中設(shè)個(gè)人預(yù)留帳戶，每年將分到每名激勵(lì)對(duì)象名下的獎(jiǎng)勵(lì)股份中的5%—10%作為風(fēng)險(xiǎn)抵押股份存入個(gè)人帳戶；l如果凈資產(chǎn)增值率達(dá)到底線標(biāo)準(zhǔn)，每年可以將風(fēng)險(xiǎn)抵押股份存量的1/3（連同其增值部分）轉(zhuǎn)為普通獎(jiǎng)勵(lì)股份；l如果凈資產(chǎn)增值率未達(dá)到底線標(biāo)準(zhǔn)則等比例扣減，所扣減股份劃入責(zé)任公司預(yù)留股份帳戶： l第零年的風(fēng)險(xiǎn)抵押股份來源：可以從個(gè)人原有股份中拿出一部分放入個(gè)人預(yù)留帳戶，或個(gè)人拿出等額的現(xiàn)金，具體數(shù)額可由薪酬與考察委員會(huì)按照下一年的預(yù)計(jì)提取額度研究決定；l當(dāng)由于資產(chǎn)重組等情況而引起凈資產(chǎn)大幅下降時(shí)，薪酬與考察委員可提議變更抵押股份的扣減比例或方法方式，并報(bào)股東大會(huì)審批。第四章持有股份的權(quán)利和義務(wù)4.1股份權(quán)利第一條分紅權(quán)l(xiāng)已經(jīng)確定授予高層管控有關(guān)員工的股份產(chǎn)生的分紅歸個(gè)人所有；第二條表決權(quán)l(xiāng)以自然人身份執(zhí)股的首席執(zhí)行官（CEO）享有表決權(quán)；l通過信托機(jī)構(gòu)持股的其他高層管控有關(guān)員工無表決權(quán)。第三條轉(zhuǎn)讓權(quán)l(xiāng)在任職期內(nèi)不可轉(zhuǎn)讓，具體轉(zhuǎn)讓規(guī)定見“第六章股份回購有關(guān)條款”l股份可以繼承，具體規(guī)定見“第六章股份回購有關(guān)條款”4.2股份義務(wù)第四條嚴(yán)禁從事有損于責(zé)任公司利益的一切活動(dòng)，包括同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)行為。第五章股份回購（需結(jié)合信托方案）5.1回購主體第五條大股東優(yōu)先回購。持股額度最大的責(zé)任公司有關(guān)員工擁有回購的優(yōu)先權(quán)，優(yōu)先權(quán)依據(jù)持股額度順序降低。 第一條如果所有股東都不愿購買，而且又必須回購時(shí)，可委托信托機(jī)構(gòu)代為回購，放置于責(zé)任公司預(yù)留股份帳戶中。5.1回購條件第二條自愿回購條件當(dāng)高層管控有關(guān)員工發(fā)生以下情況，責(zé)任公司可根據(jù)本人意愿決定是否回購：l離職：離任審計(jì)合格后已授予的股份歸個(gè)人所有，可以保留或轉(zhuǎn)讓；l退休：離任審計(jì)合格后已授予的股份歸個(gè)人所有，可以保留或轉(zhuǎn)讓；l喪失行為能力或死亡：同退休處理，所有權(quán)益歸法定繼承人，可以保留或轉(zhuǎn)讓。第三條強(qiáng)制回購條件當(dāng)高層管控有關(guān)員工發(fā)生以下情況，責(zé)任公司進(jìn)行強(qiáng)制回購：l自動(dòng)離職：從確認(rèn)之日起一個(gè)月后，自動(dòng)回購；l解雇：因一般原因解雇，當(dāng)自動(dòng)離職處理；因嚴(yán)重失職或刑事責(zé)任造成責(zé)任公司重大損失而解雇，無償收回已授予股份，并追究相關(guān)責(zé)任；l從離職之日起三年內(nèi)，持股人發(fā)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)行為，則無償收回已授予股份，并追究相關(guān)責(zé)任。5.2回購價(jià)格第四條回購價(jià)格以上一年度經(jīng)審計(jì)的每股帳面凈資產(chǎn)以準(zhǔn)。5.3回購資金來源第五條如果由持股責(zé)任公司有關(guān)員工回購，則由個(gè)人出資。第六條如果由信托責(zé)任公司代為回購，則所需資金可以由預(yù)留股份的分紅解決；不足部分可由信托責(zé)任公司一次性借入，然后以每年的股份分紅償還本息。5.4回購支付方法方式第七條鑒于高層管控有關(guān)員工行為的后效性，除符合無償收回條件的情況之外，其余一律采取延期支付的方法方式。從責(zé)任公司有關(guān)員工個(gè)人擁有轉(zhuǎn)讓權(quán)之日起，l一年后責(zé)任公司可購所持股份的40%； l二年后責(zé)任公司可購所持股份的30%；l三年后責(zé)任公司可購所持股份的30%。5.1股權(quán)變更手續(xù)第一條股份回購必須辦理相應(yīng)股權(quán)變更手續(xù)，否則視為無效，嚴(yán)禁私下買賣所持股份。第四章附則第二條股權(quán)激勵(lì)方案實(shí)施時(shí)經(jīng)營環(huán)境及外部條件發(fā)生重大修改變更時(shí)，可由薪酬與考察委員會(huì)提議變更激勵(lì)約束條件甚至終止該方案，并報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)，可能的情況修改變更包括如下：l市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生不可預(yù)測(cè)的重大修改變更，嚴(yán)重影響責(zé)任公司經(jīng)營；l因不可抗力對(duì)責(zé)任公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生重大影響;l國家政策重大修改變更影響股權(quán)激勵(lì)方案實(shí)施的基礎(chǔ)；l其他董事會(huì)認(rèn)為的重大修改變更。第三條本方案由董事會(huì)薪酬與考察委員會(huì)負(fù)責(zé)任解釋。第四條本方案若有任何條款與現(xiàn)行或未來法律條款相沖突，以法律為準(zhǔn)。第五條本方案自股東大會(huì)通過之日起實(shí)行。