現(xiàn)金管理之步步為營

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1、現(xiàn)金管理之步步為營前言隨著經(jīng)濟的日益發(fā)展，銀行庫存現(xiàn)金流動性也日益增強，收支頻繁。庫存現(xiàn)金管理是各行保障現(xiàn)金支付，減少無效資金占用，降低非生息資產(chǎn)占比，提高經(jīng)濟效益，有效控制資金運行風(fēng)險的重要手段，也是各級行進行會計管理考核的主要內(nèi)容。然而要做好庫存現(xiàn)金管理，則要求我們在管理過程中必須做到環(huán)環(huán)相扣，步步為營。同時需要各部門均參與此項管理工作之中。如綜合業(yè)務(wù)部負責(zé)部署各營業(yè)網(wǎng)點做好卡折票據(jù)轉(zhuǎn)賬消費功能的宣傳工作及大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，增加資金沉淀的業(yè)務(wù)工作；會計核算部負責(zé)出納庫存現(xiàn)金和網(wǎng)點庫存現(xiàn)金監(jiān)控，并做好提現(xiàn)上劃調(diào)撥及相關(guān)會計核算監(jiān)督工作；綜合管理部的后督審計對會計部現(xiàn)金管理

2、及網(wǎng)點現(xiàn)金管理定期抽查稽核，做好風(fēng)險防范。實施方案綜合業(yè)務(wù)部1.郵儲銀行網(wǎng)點眾多，且遍布城鄉(xiāng)，作為基層銀行，主要服務(wù)層次為中低端客戶，基層企業(yè)和個人客戶對現(xiàn)金的偏好性，導(dǎo)致現(xiàn)金支付需求大，郵儲銀行發(fā)行的大量卡折在基層客戶中多作為支付結(jié)算工具，消費功能未能得到較好體現(xiàn)，支付需求不穩(wěn)定。由于以上原因，做好支付結(jié)算辦法的宣傳，讓客戶熟悉各種支付結(jié)算辦法。首先，向個人客戶宣傳卡折的多功能用法，使卡折消費轉(zhuǎn)賬功能得到充分使用，讓客戶切實體驗郵儲銀行卡折使用的便捷。其次，向企業(yè)客戶推廣票據(jù)等轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，及時，準(zhǔn)確的匯劃客戶資金，提高銀行在客戶心目中的信用形象，從而有效推廣發(fā)展轉(zhuǎn)賬結(jié)算

3、。2.大力發(fā)展各種代收付業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)，增加資金沉淀。積極發(fā)展中間業(yè)務(wù)，并做好與客戶的溝通，合理延長待結(jié)算周期，增加資金沉淀。綜合業(yè)務(wù)部通過以上舉措，不僅可以有效緩解現(xiàn)金周轉(zhuǎn)壓力，同時也為行內(nèi)增加了其他業(yè)務(wù)收入，可謂益處多多。會計核算部1．按照會計出納制度，規(guī)范現(xiàn)金收支操作管理。認真執(zhí)行網(wǎng)點現(xiàn)金超限制度，對一些日常業(yè)務(wù)如大額現(xiàn)金要實行提前預(yù)約制度、支付審批制度、大額現(xiàn)金支付登記備案制度，減少銀行現(xiàn)金出納的工作量，提高工作效率和現(xiàn)金管理效能。掌握總結(jié)現(xiàn)金收支規(guī)律，做好現(xiàn)金收支計劃。2.根據(jù)實際情況，認真做好現(xiàn)金收支計劃的工作。要有調(diào)查、有研究，并掌握現(xiàn)金收支規(guī)律。如代發(fā)社?；?/p>

4、期間，要保證網(wǎng)點現(xiàn)金供給充足，8月末9月初學(xué)生開學(xué)取現(xiàn)較多，也要保證現(xiàn)金供給。而臨近春節(jié)打工人員返鄉(xiāng)，必然會導(dǎo)致大量現(xiàn)金流涌入，此時應(yīng)減少出納現(xiàn)金庫存。作出科學(xué)的合理的現(xiàn)金計劃，使現(xiàn)金庫存有一個能良好周轉(zhuǎn)又不突破庫存量的狀態(tài)。3．做好小面額人民幣合理搭配工作。了解和掌握基層客戶對小面額人民幣的需求量與規(guī)律性，不隨意多存零碎小鈔，又要滿足客戶的一般性需求，以及我們臨柜工作人員的使用需求量，保證適度的供給和庫存。4.核定網(wǎng)點現(xiàn)金庫存限額。由于郵儲銀行網(wǎng)點眾多的特殊性，合理核定網(wǎng)點現(xiàn)金庫存限額對限制現(xiàn)金庫存尤為重要。網(wǎng)點庫存限額一般按照網(wǎng)點儲蓄余額并結(jié)合定期與活期比率測定，同時還

5、要考慮當(dāng)?shù)貙嵡椋ＷC網(wǎng)點二至三天的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)需求量來確定。根據(jù)現(xiàn)金流季節(jié)性的特點，在現(xiàn)金需求旺季，網(wǎng)點報備后可適當(dāng)超限，加大現(xiàn)金庫存量以滿足需要；在現(xiàn)金回籠時期，應(yīng)保證網(wǎng)點庫存現(xiàn)金低于限額，做到及時整理，及時上繳。由會計核算部對網(wǎng)點現(xiàn)金進行核定監(jiān)控管理。首先，會計核算部每個季度根據(jù)網(wǎng)點儲蓄余額制定網(wǎng)點備付金限額表，對網(wǎng)點現(xiàn)金最大存量進行限制。其次，儲蓄會計每天下午4點通過300109交易打印現(xiàn)金收支記錄表，查看實時網(wǎng)點及ATM現(xiàn)金存量為X，再通過300119交易查看出納庫存為Y，計算現(xiàn)金總量X+Y。根據(jù)這段時間現(xiàn)金變動情況，并考慮一些特殊因素Z（如大額現(xiàn)金支取預(yù)約，春節(jié)期間大

6、量現(xiàn)金流入等），設(shè)該段時期內(nèi)正?，F(xiàn)金庫存為D，則預(yù)計次日現(xiàn)金變量C=X+Y+Z-D。變量C為正數(shù)，則說明出納可將金庫現(xiàn)金繳入人行，上劃省行。若變量C為負數(shù)，則說明次日應(yīng)該申請下?lián)芴岈F(xiàn)，滿足現(xiàn)金需求。最后通過300826交易查看轄內(nèi)各網(wǎng)點現(xiàn)金情況，合理安排，預(yù)測次日現(xiàn)金繳撥情況,并向人行報備繳撥計劃。最后，出納及時整理網(wǎng)點上繳的殘損幣，整理完畢立即繳入人行，當(dāng)天上劃，絕不拖延。5.及時清理殘破幣，減少破幣占用庫存量。對柜員上繳的破幣、客戶兌換破鈔要及時給予清理整點成把，并上繳人行。減少破幣資金占用成本，壓縮現(xiàn)金庫存。6.合理控制ATM自助設(shè)備的加款額度。逐臺分析ATM用鈔規(guī)律

7、，優(yōu)化加鈔方式，減少加鈔金額，提高加鈔頻次.在保證支付的前提下，做到少加勤加，降低自助設(shè)備占款。7.做好旺季現(xiàn)金上劃工作。由于臨近春節(jié)期間，基層外出務(wù)工人員返鄉(xiāng)，現(xiàn)金流開始大量涌入，此時網(wǎng)點庫存和出納庫存在全年均處于最高。由于人手場地等客觀因素限制，現(xiàn)金及時上劃存在很大困難。因此，在旺季前應(yīng)做好各項準(zhǔn)備工作。首先，機具維護，人員安排。對所有點鈔機，扎把機，捆鈔機等機具進行檢查維修，扎把紙，捆鈔帶等耗材準(zhǔn)備充足。由于人手限制，應(yīng)安排行內(nèi)其他崗位人員成立臨時點鈔小組，并提前做好清點知識培訓(xùn)工作。在現(xiàn)金整點方面，要求清點