我國中小企業(yè)融資困境及對(duì)策分析

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1、我國中小企業(yè)融資困境及對(duì)策分析我國中小企業(yè)融資困境及對(duì)策分析張艷(西安歐亞學(xué)院工商管理學(xué)院)摘要:中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的作用.然而,在我國仍然有諸多的因素制約著中小企業(yè)發(fā)展,尤為突出的是融資瓶勁問題.本文通過對(duì)我國中小企業(yè)融資中存在的問題及其成因進(jìn)行分析,提出相應(yīng)的具體可行的措施.關(guān)鍵詞:中小企業(yè)融資困境對(duì)策分析隨著改革開放以來我們對(duì)非公有制經(jīng)濟(jì)認(rèn)識(shí)的不斷深化,中小企業(yè)如雨后春筍般地涌現(xiàn)出來,成為支撐我國經(jīng)濟(jì)快速增長不可忽視的力量.改革開放20年來,我國取得的巨大經(jīng)濟(jì)成就是與中小企業(yè)的關(guān)系是密不可分

2、的.統(tǒng)計(jì)表明,截止到2007年底,中小企業(yè)所創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值已占全國的60%以上,繳納稅金占全國的50%,發(fā)明專利占全國的66%,研發(fā)的新產(chǎn)品占全國的82%,外貿(mào)出口占全國的68%,提供了75%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位.中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)增長中發(fā)揮著不可或缺的重要作用.1我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀盡管中小企業(yè)對(duì)我國經(jīng)濟(jì)增長貢獻(xiàn)很大,但是其發(fā)展的金融環(huán)境卻很不理想,對(duì)中小企業(yè)的金融配置與其貢獻(xiàn)形成強(qiáng)烈的反差.由于缺乏資金的支持,很多中小企業(yè)陷入經(jīng)營困境.我國中小企業(yè)貸款難,融資難已經(jīng)成為中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸.目前我國中小企業(yè)的

3、融資現(xiàn)狀主要表現(xiàn)為:1.1自有資金缺乏我國非公有制企業(yè)發(fā)展主要依靠自身積累,內(nèi)源融資,從而極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強(qiáng)做大.據(jù)國際金融公司研究資料通過對(duì)436家中小企業(yè)的融資狀況的調(diào)查表明,自有資金占8O%以上企業(yè)有37%,自有資金占60%～80%的企業(yè)有28%,自有資金占40%一60%的企業(yè)有27%,自有資金占2O%～40%的企業(yè)有7%,自有資金占20%以下的企業(yè)有1%.1.2獲得信貸支持少據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計(jì),我國300萬戶私營中小企業(yè)獲得銀行信貸支持的僅占10%左右.對(duì)于中小企業(yè)來說,取得銀行貸款難.主要表現(xiàn)是

4、:一是抵押難.中小企業(yè)可提供的抵押物少,抵押物的折扣率高,并且手續(xù)繁瑣,收費(fèi)昂貴,中小企業(yè)普遍難以承受;二是中小企業(yè)很難找到合適的擔(dān)保人.一些效益好的企業(yè)不愿意給其他企業(yè)作擔(dān)保,效益一般的企業(yè),銀行又不允許其作擔(dān)保人;三是一些基層銀行授權(quán)有限,辦事程序復(fù)雜繁瑣.2我國中小企業(yè)融資難的原因2.1我國中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因2.1.1財(cái)務(wù)制度不健全,信息透明度差我國中小企業(yè)5O%以上的財(cái)務(wù)管理不健全,表現(xiàn)為原始憑證,會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置以及財(cái)務(wù)收支等方面的工作不規(guī)范,沒有形成嚴(yán)格的制度.會(huì)計(jì)報(bào)表不能如實(shí)反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況,導(dǎo)致

5、會(huì)計(jì)信息失真,企業(yè)一旦被審計(jì),就會(huì)暴露出許多問題,甚至有可能導(dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)和倒閉,這些都使得中小企業(yè)資信不高.同時(shí)由于對(duì)信息不對(duì)稱,問題較為嚴(yán)重的中小企業(yè)實(shí)行信貸配給,并收取較高的信貸配給利率,從而造成中小企業(yè)融資困難.2.1_2中小企業(yè)規(guī)模小,融資風(fēng)險(xiǎn)偏高就中小企業(yè)自身來講,一方面,固定資產(chǎn)較少,不足以抵押,貸款受到限制;另一方面,一些中小企業(yè)在改制過程中有懸空銀行債務(wù)現(xiàn)象發(fā)生,損害了自身的信用度.同時(shí),企業(yè)也深感辦理抵押環(huán)節(jié)多,收費(fèi)多.中小企業(yè)的管理基礎(chǔ)薄弱,缺乏良好的公司治理機(jī)制,財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄.一些中小企業(yè)不

6、顧成本,不惜代價(jià),不考慮自身的償還能力,認(rèn)為從銀行獲得貸款就是獲得利潤,在借入資金不能有效發(fā)揮作用的情況下,導(dǎo)致企業(yè)債臺(tái)高筑,財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大.2.2我國中小企業(yè)融資難的外部原因2.2.1缺乏扶持中小企業(yè)融資的政策體系,缺少商業(yè)銀行的支持從金融政策上來看,還未形成完整的扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策體系.我國目前的經(jīng)濟(jì),金融政策,主要還是依據(jù)所有制類型,規(guī)模大小和行業(yè)特征而制定的,因此,銀行的大部分貸款也是貸給大企業(yè).這幾年來,針對(duì)中小企業(yè)貸款難,擔(dān)保難的問題,國家雖然頒布了一些新的政策,諸如要求各國有獨(dú)資商業(yè)銀行總行成立了中小企

7、業(yè)信貸部,人民銀行總行頒布了向中小企業(yè)傾斜的信貸政策等,但是還未形成完整的支持中小企業(yè)發(fā)展的金融政策體系,致使中小企業(yè)的融資和貸款仍然受到了影響.長期以來,在我國現(xiàn)行的金融體制中處于壟斷地位的四大國有商業(yè)銀行一直為國有經(jīng)濟(jì)服務(wù),雙方形成了興衰與共的牢固關(guān)系.商業(yè)銀行從自身經(jīng)濟(jì)利益出發(fā),不愿意向中小企業(yè)貸款.雖然近年來國有商業(yè)銀行強(qiáng)化了對(duì)中小企業(yè)的融資服務(wù),但由于大多數(shù)中小企業(yè)缺少貸款所必需的資產(chǎn)擔(dān)保.因此,中小企業(yè)很難得到金融機(jī)構(gòu)的信貸支持.2-2_2缺少對(duì)中小企業(yè)融資的協(xié)調(diào)機(jī)制目前基層金融部門主要受上級(jí)金融部門管理,

8、地方人民銀行對(duì)金融部門主要是業(yè)務(wù)指導(dǎo).銀行之間的協(xié)調(diào)比較困難.特別是當(dāng)前金融危機(jī)形勢下,如銀行對(duì)企業(yè)的相互壓貸問題如何解決.現(xiàn)在往往是一家銀行對(duì)某家企業(yè)壓貸,緊接著其他銀行跟著壓貸,造成企業(yè)資金鏈斷裂.特別是對(duì)大型骨干企業(yè),相互之間擔(dān)保貸款,一家企業(yè)資金鏈斷裂,將會(huì)牽連一大片,既帶來金融風(fēng)險(xiǎn),又帶來極大的社會(huì)不穩(wěn)定.3中小企業(yè)融資