信用證及附屬單據(jù)審核規(guī)定

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1、信用證及附屬單據(jù)審核規(guī)定 為了維護(hù)公司利潤(rùn)，保證出品貨物安全及時(shí)收匯，保證進(jìn)口貨物的質(zhì)量，特制定本規(guī)定。一、適用范圍與管轄機(jī)構(gòu)第一條：本規(guī)定適用于本公司系統(tǒng)一切采用信用證方式結(jié)算的貨物買(mǎi)賣(mài)。第二條：總公司業(yè)務(wù)管理部負(fù)責(zé)對(duì)總公司各業(yè)務(wù)部門(mén)下屬企業(yè)的進(jìn)出口申請(qǐng)開(kāi)具信用證、審枋單據(jù)和付款，并負(fù)責(zé)對(duì)出口來(lái)證的審核、制單、結(jié)匯等工作（公司另有規(guī)定者除外）。二、出口第三條：公司業(yè)務(wù)管理部在收到信用證后，應(yīng)將信用證對(duì)照合同加以審核。審核無(wú)語(yǔ)后，開(kāi)出一式三份的審證記錄單，兩份留底，一份交業(yè)務(wù)部門(mén)，在出貨前，由業(yè)務(wù)管理部驛原信用證項(xiàng)下已收

2、客戶單據(jù)情況，加簽“同意出貨”意見(jiàn)后。由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員交財(cái)務(wù)部門(mén)。審核信用證工作一般在一個(gè)工作日內(nèi)完成。第四條：各部門(mén)應(yīng)按業(yè)務(wù)管理部的審核意見(jiàn)執(zhí)行。需要修改時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在出貨日3天前，要求客戶通過(guò)開(kāi)證銀行修改完畢，否則一切后果由承辦人負(fù)責(zé)。3第五條：業(yè)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)對(duì)擬出貨的信用證經(jīng)常查閱。對(duì)已過(guò)裝期、效期的信用證及時(shí)與業(yè)務(wù)部門(mén)聯(lián)系，要求客戶延期。對(duì)經(jīng)協(xié)議決定不再執(zhí)行的合同，客戶要求撤證的，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)向業(yè)務(wù)管理部門(mén)提出書(shū)面的額證證明，以便及時(shí)通知銀行辦理撤證手續(xù)。第六條：在提交銀行議付單據(jù)中，如有客戶出具的單據(jù)，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)

3、要求客戶在出貨前1天，將單據(jù)傳真給業(yè)務(wù)管理部門(mén)，或?qū)螕?jù)正本送公司業(yè)務(wù)管理部，以便核對(duì)或修改，不延誤出貨和結(jié)匯工作。凡出貨當(dāng)日客戶出具的單據(jù)正本款能送達(dá)業(yè)務(wù)管理部的，或有不符點(diǎn)的，不予出貨。不按此規(guī)定執(zhí)行的，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)負(fù)機(jī)應(yīng)的責(zé)任。第七條：?jiǎn)巫C審核相符的，在出貨時(shí)，由財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)管理部門(mén)在出口貨物關(guān)審批單上簽署的審核意見(jiàn)，開(kāi)具內(nèi)部貨物調(diào)撥單，憑此出口報(bào)關(guān)。第八條：出貨后當(dāng)天，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)將出貨裝箱等詳細(xì)資料提交給業(yè)務(wù)管理部門(mén)，以便及時(shí)制單。業(yè)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)信用證的時(shí)間要求，及時(shí)審核，制作好結(jié)匯單據(jù)，并將一份商業(yè)發(fā)票交

4、給財(cái)務(wù)部備案。一、進(jìn)口3第九條：業(yè)務(wù)部門(mén)須開(kāi)出進(jìn)口信用證的，須憑經(jīng)審批后的進(jìn)口合同向業(yè)務(wù)管理部申請(qǐng)。經(jīng)業(yè)務(wù)管理部和業(yè)務(wù)部門(mén)共同擬定開(kāi)證條款后，報(bào)分管副總裁審批，然后由業(yè)務(wù)部門(mén)向財(cái)務(wù)部門(mén)申辦信用證開(kāi)具保證金手續(xù)，信用證開(kāi)出后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)將信用證副本送財(cái)務(wù)部、業(yè)務(wù)管理部各一份存檔。第十條：業(yè)務(wù)部門(mén)在收到結(jié)匯通知后，應(yīng)協(xié)同業(yè)務(wù)部門(mén)有關(guān)人員對(duì)全套單證進(jìn)行認(rèn)真的審核。第十一條：?jiǎn)螕?jù)復(fù)核相符后，由業(yè)務(wù)部經(jīng)辦人員給資金部辦理付款領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票手續(xù)，然后由業(yè)務(wù)管理部將支票送開(kāi)證行對(duì)外付款，并領(lǐng)回全套正本單據(jù)。如單證不符，則由業(yè)務(wù)管理部指導(dǎo)

5、業(yè)務(wù)部門(mén)有關(guān)人員與客戶及銀行接洽，并報(bào)分管副總經(jīng)理決定是否賦單付款。3