資源描述:
《郵儲銀行x分行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制問題》由會員上傳分享,免費(fèi)在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、郵儲銀行X分行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制問題3郵儲銀行X分行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)狀3.1中國郵政儲蓄銀行X分行簡介1、成立背景中國郵政儲蓄銀行X分行是中國郵政儲蓄銀行湖南省分行管理下的全功能商業(yè)銀行。中國郵政儲蓄銀行是在改革郵政儲蓄管理體制的基礎(chǔ)上組建的商業(yè)銀行,其前身是中國郵政儲蓄。中國郵政儲蓄1986年恢復(fù)開辦,2006年12月經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn),中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)中國郵政儲蓄銀行成立,開始全面辦理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。中國郵政儲蓄銀行依托其覆蓋城鄉(xiāng)的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢,積極響應(yīng)銀監(jiān)會的號召,自成立起即定位
2、于服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)社區(qū)。中國郵政儲蓄銀行于2007年3月20日在北京正式成立,2007年12月18日,其湖南省分行成立,2008年3月13日,中國郵政儲蓄銀行x分行(以下簡稱郵儲銀行X分行)正式掛牌成立,成為湖南省第一家市二級分行。2012年1月21日,經(jīng)國務(wù)院同意并經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn),中國郵政儲蓄銀行有限責(zé)任公司依法整體變更為中國郵政儲蓄銀行股份有限公司。郵儲銀行名稱變革如圖3-1所示,從中可以看出郵儲銀行不斷改革的歷程。2、郵儲銀行X分行組織結(jié)構(gòu)郵儲銀行x分行是中國
3、郵政儲蓄銀行的二級分行(市級),在組織結(jié)構(gòu)上采用的是直線職能式,包括前、中、后臺。前臺包括公司業(yè)務(wù)部、綜合業(yè)務(wù)部、信貸管理部、小企業(yè)信貸中心,直接面對客戶;中臺負(fù)責(zé)制定規(guī)章制度及風(fēng)險管理,包括計(jì)劃財務(wù)部、審計(jì)部、風(fēng)險合規(guī)部;后臺則負(fù)責(zé)提供后勤保障,包括辦公室、科技渠道部、人力資源部、保衛(wèi)部。郵儲銀行x分行采用分行.支行.儲蓄所三級管理模式。其組織結(jié)構(gòu)圖如圖3-2所示:3、經(jīng)營情況郵儲銀行X分行成立當(dāng)年,即開始辦理所有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。作為國有商業(yè)銀行,郵儲銀行X分行的經(jīng)營范圍包括X市及周邊7個縣郊,當(dāng)
4、前郵儲銀行X分行下轄11個一級支行,230個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn),其中銀行自營網(wǎng)點(diǎn)39個,二類網(wǎng)點(diǎn)191個。2012年末資產(chǎn)總額為145億元,其中信貸資產(chǎn)52億元,負(fù)債總額為139億元,所有者權(quán)益合計(jì)6億元。2012年末信貸資產(chǎn)占資產(chǎn)總額36%,非信貸資產(chǎn),包括現(xiàn)金及央行存款和固定資產(chǎn)等,占比64%,如圖3-3所示。3.2X分行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)概況3.2.1X分行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)基本情況1、人員情況郵儲銀行X分行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)由小企業(yè)信貸中心核心負(fù)責(zé),人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理崗、內(nèi)勤崗、信貸經(jīng)理崗、貸后
5、檢查崗??偨?jīng)理全面主持小企業(yè)信貸中心的日常經(jīng)營和管理工作;產(chǎn)品經(jīng)理提出區(qū)域性小企業(yè)信貸產(chǎn)品需求,協(xié)助開展轄區(qū)內(nèi)小企業(yè)信貸產(chǎn)品研發(fā)工作;內(nèi)勤崗接收申請材料,查詢企業(yè)和個人信用報告,負(fù)責(zé)合同審核工作、合同簽署見證、抵押手續(xù)辦理、檔案管理:信貸經(jīng)理負(fù)責(zé)授信調(diào)查,撰寫授信調(diào)查報告,簽署調(diào)查意見,完成業(yè)務(wù)申報材料的準(zhǔn)備工作,負(fù)責(zé)合同簽署、貸款發(fā)放落實(shí),貸款催收及逾期事項(xiàng)處理;貸后檢查人員負(fù)責(zé)未逾期授信業(yè)務(wù)的貸后檢查工作,負(fù)責(zé)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)日常監(jiān)控,關(guān)注資產(chǎn)質(zhì)量情況等。小企業(yè)信貸中心成立之初,僅有15名成員,
6、一名部門經(jīng)理與14名信貸經(jīng)理。經(jīng)過6年的發(fā)展,目前小企業(yè)信貸部門共有人員58人,設(shè)有部門總經(jīng)理1名,副總經(jīng)理3名,信貸客戶經(jīng)理等54名。其中碩士12名,本科39人,大專7人。所轄11個一級支行共有小企業(yè)信貸營銷人員81人,均為本科及以下學(xué)歷。2、小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)概況截至2012年末,當(dāng)年受理小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)498筆,總余額達(dá)25億元,客戶平均貸款余額500萬元。郵儲銀行X分行近年來小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展情況如圖3_6所示?;谥袊]政儲蓄銀行定位于服務(wù)三農(nóng)及中小企業(yè)的定位,郵儲銀行長沙市分行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)
7、中農(nóng)林牧漁業(yè)信貸余額占24.8%,居所有行業(yè)信貸業(yè)務(wù)余額首位,其次為批發(fā)和零售業(yè)、餐飲旅游業(yè)、文教娛樂業(yè)及其他。貸款余額如圖3.7所示。小企業(yè)信貸資金用途包括流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款以及債務(wù)置換。小企業(yè)流動資金貸款通常用于日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)的貸款,固定資產(chǎn)貸款則是用于固定資產(chǎn)投資,包括技術(shù)改造、廠房購置等,其金額及占比如圖3.8所示。3、X分行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程(1)小企業(yè)風(fēng)險額度授信流程授信調(diào)查及客戶評級一風(fēng)險額度測算及上報一審查審批_÷風(fēng)險額度管理;(2)小企業(yè)額度授信流程申請受理一授信調(diào)查_授信
8、審查_授信審批_額度合同及擔(dān)保合同簽署_授信額度管理;(3)小企業(yè)額度項(xiàng)下單筆信貸業(yè)務(wù)操作流程貸款支用申請受理_貸款支用調(diào)查_貸款支用審批_單筆借款合同簽署一貸款發(fā)放與支付;(4)小企業(yè)非額度項(xiàng)下單筆信貸業(yè)務(wù)操作流程業(yè)務(wù)申請受理_業(yè)務(wù)調(diào)查一業(yè)務(wù)審查_業(yè)務(wù)審批_單筆借款合同及擔(dān)保合同簽署_貸款發(fā)放與支付;(5)貸后管理操作流程貸后檢查_風(fēng)險預(yù)警_信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類_不良貸款移交_合同要素變更_貸款回收。信貸業(yè)務(wù)主要流程如圖3-9所示。3.2.2X分行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)部門設(shè)置郵儲銀行X分行