費用報銷制度-公司費用報銷管理制度

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1、精品文檔費用報銷制度-公司費用報銷管理制度廣訊公司費用報銷管理制度廣訊公司費用報銷管理制度第一章：總則第二章：費用報銷基本制度及基本流程第三章：報銷時間的具體規(guī)定第四章：借款標(biāo)準(zhǔn)及流程第五章：費用審批管理第六章：附則第七章：附件第一章：總則第一條：為了加強(qiáng)集團(tuán)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。第二條：本制度根據(jù)集團(tuán)公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、通訊費等,以下分別說明相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。第三條：本制度適用公司總部及各下屬門店。第二章：費用報銷基本制度及基本流程第

2、四條：報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)，無發(fā)票的可以其它報銷，但需注明原由，最好是取得其它名目的發(fā)票來抵扣該筆費用。第五條：費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：2016全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作–獨家原創(chuàng)96/96精品文檔1、報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改；2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外；3、各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致；4、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似，需有層次序列張貼；5、報銷單據(jù)金額、類型相同的，應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列；6、報

3、銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；7、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；8、報銷單各項目應(yīng)填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)逐級審核有效批準(zhǔn)；9、有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫的實物單據(jù)應(yīng)附入庫單；10、出租車票據(jù)需注明業(yè)務(wù)發(fā)生時間、起至地點、人物事件等資料，每張出租車票背面需有主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)；第六條：單筆報銷總額超過2000元，需要提前一天通知財務(wù)備款。第七條：2016全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作–獨家原創(chuàng)96/96精品文檔在一個預(yù)算期內(nèi)，各項費用的累積支出原則上不得超出預(yù)算，超出預(yù)

4、算納入對部門負(fù)責(zé)人的考核，特殊情況需公司負(fù)責(zé)人審批并執(zhí)行追加預(yù)算程序。第八條：費用報銷基本流程：第九條：辦公費報銷行政部負(fù)責(zé)辦公用品統(tǒng)一采購，填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。行政部采購專員在借款之后3個工作日內(nèi)，必須采購?fù)瓿刹⑥k理報銷事宜，執(zhí)行公司費用報銷流程。第十條：業(yè)務(wù)招待費1.公司級招待費用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結(jié)算。2.部門因公需招待時，應(yīng)事先申請，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可招待。3.進(jìn)行招待申請時應(yīng)填寫“業(yè)務(wù)招待申請單”，應(yīng)詳細(xì)注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。4.其它非公招待客人一律由個人承

5、擔(dān)。第十一條：交通費原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特殊情況經(jīng)部門經(jīng)理以上事先批準(zhǔn)，可以乘坐出租車。報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內(nèi)容。第十二條：通訊費1.普通員工手機(jī)通訊補(bǔ)助每月通過工資發(fā)放，不再報銷；2.凡由公司委托銀行代扣手機(jī)費的，由人力行政部按照實際金額填寫費用報銷單報銷；2016全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作–獨家原創(chuàng)96/96精品文檔3.固定電話實行定額制，由人力行政部統(tǒng)一報銷。第十三條：教育經(jīng)費及培訓(xùn)費1.教育經(jīng)費及培訓(xùn)費用由營業(yè)部統(tǒng)一進(jìn)行預(yù)算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。2.費用發(fā)生前使用部門應(yīng)向人事行政部門申報員工培訓(xùn)計劃、培訓(xùn)時

6、間、所需經(jīng)費，經(jīng)人事行政部門審核后傳一份至財務(wù)部門。3.費用使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照計劃在申請范圍內(nèi)使用費用。第十四條：會議費1.各部門因工作需要參加各種會議的，應(yīng)填寫“參會申請單”，詳細(xì)注明會議性質(zhì)、內(nèi)容、目的、會議地點、參會人數(shù)、會議天數(shù)及所需經(jīng)費，“參會申請單”后附“會議邀請函”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實、公司負(fù)責(zé)人簽字后方可前往，會議結(jié)束后應(yīng)及時到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。2.參會人員應(yīng)嚴(yán)格控制其費用總額，不得無故超支。3.會議結(jié)束后5日內(nèi)按規(guī)定辦理費用報銷手續(xù)，報銷單據(jù)后附“參會申請表”及“會議邀請函”。第十五條：未涉及的其它事項發(fā)生的費用，根據(jù)實際情況，由公司財

7、務(wù)部上報總經(jīng)辦酌情處理。某房地產(chǎn)公司費用報銷管理制度1.目的為了規(guī)范日常費用報銷，本著合理、必須和節(jié)約的原則，結(jié)合公司具體情況，制定本管理制度。2.適用范圍2016全新精品資料-全新公文范文-全程指導(dǎo)寫作–獨家原創(chuàng)96/96精品文檔本程序適用于公司所有部門費用報銷的活動。3.術(shù)語和定義本制度所指費用是指差旅費、餐費、市內(nèi)交通費以及業(yè)務(wù)招待費用等各項費用，不包括工程費用、營銷費用以及財務(wù)費用。4.工作職責(zé)公司分管領(lǐng)導(dǎo)及部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對所報銷內(nèi)容核實并簽字。會計稽核人員負(fù)責(zé)檢查費用報銷單填寫是否完整并審核附件。出納人員復(fù)核報銷金額是否正確以及附件并給付報銷金

8、額。5.工作程序報銷流程：報銷憑證要求辦理報銷業(yè)務(wù)，必須按規(guī)定取得或者填制合規(guī)合