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1、費用報銷制度-公司費用報銷管理制度廣訊公司費用報銷管理制度廣訊公司費用報銷管理制度第一章：總則第二章：費用報銷基本制度及基本流程第三章：報銷時間的具體規(guī)定第四章：借款標準及流程第五章：費用審批管理第六章：附則第七章：附件第一章：總則第一條：為了加強集團公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。第二條：本制度根據(jù)集團公司的實際情況，將報銷分為差旅費、辦公費、招待費、交通費、通訊費等,以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條：本制度適用公司總部及各下屬門店。第二章：費用報銷基本制度及基本流程第四條：報銷人
2、必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)，無發(fā)票的可以其它報銷，但需注明原由，最好是取得其它名目的發(fā)票來抵扣該筆費用。第五條：費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：1、報銷單據(jù)填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外；3、各票據(jù)應均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；4、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似，需有層次序列張貼；5、報銷單據(jù)金額、類型相同的，應盡量張貼在一塊，并按金額大小排列；6、報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；7、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填
3、寫；8、報銷單各項目應填寫完整，大小寫金額一致，并經部門領導逐級審核有效批準；9、有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應附入庫單；10、出租車票據(jù)需注明業(yè)務發(fā)生時間、起至地點、人物事件等資料，每張出租車票背面需有主管領導簽字確認；第六條：單筆報銷總額超過2000元，需要提前一天通知財務備款。第七條：在一個預算期內，各項費用的累積支出原則上不得超出預算，超出預算納入對部門負責人的考核，特殊情況需公司負責人審批并執(zhí)行追加預算程序。第八條：費用報銷基本流程：第九條：辦公費報銷行政部負責辦公用品統(tǒng)一采購，填寫購買辦公用品借款單，后附“
4、辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。行政部采購專員在借款之后3個工作日內，必須采購完成并辦理報銷事宜，執(zhí)行公司費用報銷流程。第十條：業(yè)務招待費1.公司級招待費用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結算。2.部門因公需招待時，應事先申請，經公司負責人批準后方可招待。3.進行招待申請時應填寫“業(yè)務招待申請單”，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。4.其它非公招待客人一律由個人承擔。第十一條：交通費原則上應盡量乘坐公交車，特殊情況經部門經理以上事先批準，可以乘坐出租車。報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內容。第十二條：通訊費1.普通員工手機通訊
5、補助每月通過工資發(fā)放，不再報銷；2.凡由公司委托銀行代扣手機費的，由人力行政部按照實際金額填寫費用報銷單報銷；3.固定電話實行定額制，由人力行政部統(tǒng)一報銷。第十三條：教育經費及培訓費1.教育經費及培訓費用由營業(yè)部統(tǒng)一進行預算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。2.費用發(fā)生前使用部門應向人事行政部門申報員工培訓計劃、培訓時間、所需經費，經人事行政部門審核后傳一份至財務部門。3.費用使用部門應嚴格按照計劃在申請范圍內使用費用。第十四條：會議費1.各部門因工作需要參加各種會議的，應填寫“參會申請單”，詳細注明會議性質、內容、目的、會議地點、參會人數(shù)、會議天數(shù)及所需經費，“參會申
6、請單”后附“會議邀請函”，經部門負責人核實、公司負責人簽字后方可前往，會議結束后應及時到財務部辦理報銷手續(xù)。2.參會人員應嚴格控制其費用總額，不得無故超支。3.會議結束后5日內按規(guī)定辦理費用報銷手續(xù)，報銷單據(jù)后附“參會申請表”及“會議邀請函”。第十五條：未涉及的其它事項發(fā)生的費用，根據(jù)實際情況，由公司財務部上報總經辦酌情處理。某房地產公司費用報銷管理制度1.目的為了規(guī)范日常費用報銷，本著合理、必須和節(jié)約的原則，結合公司具體情況，制定本管理制度。2.適用范圍本程序適用于公司所有部門費用報銷的活動。3.術語和定義本制度所指費用是指差旅費、餐費、市內交通費以及業(yè)務
7、招待費用等各項費用，不包括工程費用、營銷費用以及財務費用。4.工作職責公司分管領導及部門負責人負責對所報銷內容核實并簽字。會計稽核人員負責檢查費用報銷單填寫是否完整并審核附件。出納人員復核報銷金額是否正確以及附件并給付報銷金額。5.工作程序報銷流程：報銷憑證要求辦理報銷業(yè)務，必須按規(guī)定取得或者填制合規(guī)合法的原始憑證，否則，不予辦理。報銷的各類單據(jù)，必須注明支出用途和列支渠道。在遵守國家財經法規(guī)和公司規(guī)定的前提下，財務部門對各類支出按規(guī)定標準和開支渠道予以報銷。對超預算的支出，在按規(guī)定程序增加預算指標前一律不得報銷。發(fā)票：必須使用稅務部門統(tǒng)一發(fā)票，并加蓋發(fā)票專
8、用章或財務專用章。收據(jù)：必須使用財政部門統(tǒng)一票據(jù)，并
