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《浦發(fā) 金卡項(xiàng)目預(yù)算和投入產(chǎn)出分析》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫(kù)。
1、金卡項(xiàng)目投入產(chǎn)出分析金卡項(xiàng)目計(jì)劃采取與萬(wàn)事達(dá)卡國(guó)際組織合作的方式,項(xiàng)目投入產(chǎn)出分析包括一次性投入預(yù)算、年度運(yùn)營(yíng)費(fèi)用預(yù)算、效益分析和盈虧平衡點(diǎn)的測(cè)算。（一）金卡項(xiàng)目一次性投入包括系統(tǒng)開(kāi)發(fā)成本、系統(tǒng)測(cè)試費(fèi)用和制卡系統(tǒng)改造成本。其中系統(tǒng)開(kāi)發(fā)成本和測(cè)試費(fèi)用可以按3年進(jìn)行攤銷(xiāo)，制卡系統(tǒng)改造成本可以計(jì)入制卡設(shè)備的固定資產(chǎn)原值，按3年計(jì)提折舊。1．系統(tǒng)開(kāi)發(fā)成本200萬(wàn)元2．總行系統(tǒng)設(shè)備投入102萬(wàn)元3．分行制卡系統(tǒng)改造成本184萬(wàn)元（包括增加凸字和安全字符）4．系統(tǒng)測(cè)試費(fèi)用（含境外測(cè)試）10萬(wàn)元一次性投入小計(jì)496萬(wàn)元(二)金卡
2、項(xiàng)目的年度運(yùn)營(yíng)費(fèi)用是直接計(jì)入我行經(jīng)營(yíng)成本的年度費(fèi)用，包括年固定維護(hù)費(fèi)用、年可變成本、折舊攤銷(xiāo)費(fèi)用等。1.年固定維護(hù)費(fèi)用（1）萬(wàn)事達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)費(fèi)用0.83萬(wàn)元（2）萬(wàn)事達(dá)設(shè)備使用費(fèi)21.58萬(wàn)元（3）測(cè)試系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)1.79萬(wàn)元（4）清算費(fèi)用2.49萬(wàn)元小計(jì)26.69萬(wàn)元2．折舊攤銷(xiāo)費(fèi)用(496/3)165.3萬(wàn)元3.年可變成本是與卡消費(fèi)、取現(xiàn)、制作、服務(wù)及營(yíng)銷(xiāo)相關(guān)的費(fèi)用，折算到單張卡的費(fèi)用為：（1）交易評(píng)估費(fèi)1.37元(2)交易處理費(fèi)7.26元(3)CVC校驗(yàn)費(fèi)用1.45元(4)交易連接費(fèi)0.15元(5)國(guó)際清分訊
3、息費(fèi)0.87元(6)交換費(fèi)5.19元(7)境內(nèi)取款交易7.2元(8)卡片制作費(fèi)2元(9)帳單費(fèi)用18元(10)會(huì)員增值服務(wù)費(fèi)400元(11)營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用35元小計(jì)478.49元(三)金卡項(xiàng)目的收益包括沉淀存款帶來(lái)的資金收益、客戶消費(fèi)帶來(lái)的境內(nèi)外商戶回傭收入、境內(nèi)外ATM取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)分成收入、金卡年費(fèi)收入等，折算到單張卡的收益為：（1）年費(fèi)收入20元（2）境外消費(fèi)交易回傭7.70元（3）境內(nèi)消費(fèi)交易回傭4.9元（4）境外ATM取款手續(xù)費(fèi)12.45元（5）金卡沉淀存款資金收益450元(假設(shè)卡均日均存款3萬(wàn)元，資金收益率為1.
4、5%)小計(jì)495.05元（四）金卡項(xiàng)目盈虧平衡測(cè)算單張卡的邊際貢獻(xiàn)=495.05-478.49=16.56元金卡項(xiàng)目的年固定成本=(26.69+165.3)*10000=1,919,900元金卡發(fā)卡量的盈虧平衡點(diǎn)=1,919.900/16.56=115,936(張)即只要金卡的發(fā)卡量達(dá)到115,936張，本項(xiàng)目就可以盈虧平衡。（五）不同發(fā)卡量情況下的效益分析1若金卡發(fā)行量達(dá)到10萬(wàn)張年虧損=16.56*100000–1,919,900=26萬(wàn)元1.隨著我行金卡品牌的樹(shù)立,假設(shè)金卡發(fā)行量達(dá)到12萬(wàn)張年收益=16.56
5、*120000–1,919,900=6.7萬(wàn)元2.若金卡發(fā)行量達(dá)到15萬(wàn)張年收益=16.56*150,000–1,919,900=56萬(wàn)元1.若金卡發(fā)行量達(dá)到20萬(wàn)張年收益=16.56*200,000–1,919,900=139萬(wàn)元
