綠城集團.全面預(yù)算及經(jīng)營計劃表編制指引2009年

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1、綠城集團.全面預(yù)算及經(jīng)營計劃表編制指引2009年房地產(chǎn)智庫.com.home88484>>綠城房地產(chǎn)集團有限公司《全面預(yù)算及經(jīng)營計劃表》編制指引綠城房地產(chǎn)集團二零零九年十月珠峰高度8848第1頁@九舍會+4008408848下??#004699'>9載房地產(chǎn)智庫.com.home8848>《全面預(yù)算及經(jīng)營計劃表》編制指引一、《全面預(yù)算及經(jīng)營計劃表》各表格分類1．項目公司概況及進度計劃表1公司概況表2項目建筑面積統(tǒng)計表表3項目整體開發(fā)計劃表表42010年主要開發(fā)工作計劃表表52010年規(guī)劃設(shè)計計劃表表62010年工程建設(shè)進度計劃表表72010年材料設(shè)備采購計劃表2．收入、成

2、本預(yù)算表8項目銷售計劃（面積）表<#004699'>9項目銷售計劃（金額）表10項目銷售計劃（單位）表11結(jié)轉(zhuǎn)收入預(yù)算表表12土地費用總預(yù)算表13前期費用預(yù)算表表14工程費用預(yù)算表表15項目成本支付計劃表3．三項費用預(yù)算表16營銷推廣費預(yù)算表表17管理費用預(yù)算表表18財務(wù)費用預(yù)算表4．2010年預(yù)算報表表1<#004699'>92010年預(yù)算現(xiàn)金流量表-2-珠峰高度8848第2頁@九舍會+4008408848下??#004699'>9載房地產(chǎn)智庫.com.home8848>表202010年預(yù)算利潤表5．項目整體預(yù)算利潤表表21項目預(yù)算利潤表（整體）二、《經(jīng)營計劃表》填寫基

3、本原則1．填報表格前，請認真閱讀、理解各表格中的備注內(nèi)容2．預(yù)算表格中所要求填報內(nèi)容必須填寫完全。3．各項目要求按分期標準作好項目分期工作，且按期填寫表格內(nèi)容；所有預(yù)算表格的項目分期應(yīng)保持前后一致，并且應(yīng)與公司整體經(jīng)營計劃保持一致。如果有酒店或其他獨立的不用于出售的商場等租賃物業(yè)，需要單獨當作一期看待。4．實際已發(fā)生的數(shù)據(jù)按實際情況填報，涉及收入成本結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)均按國際會計準則口徑填列,與按國際會計準則編制的報表數(shù)據(jù)一致。5．需分期填列的表格，如表2項目建筑面積表、表8-表10銷售計劃表（面積/金額/套數(shù)）、表14工程費用表等，預(yù)留分期均為18期，其中第7-18期隱藏，若需

4、填列請選中上述行“解除隱藏”即可；尚若分期多于18期的，請在“合計”行前自行插入行予以增加，并注意表格中數(shù)據(jù)的公式與邏輯關(guān)系。6.各片區(qū)費用預(yù)算要落實到具體項目公司，并在項目公司預(yù)算中予以說明；7．表格中標注顏色的部分為公式自動計算，不需填寫；請盡量不要進行表格的刪除操作，以便影響表格的計算。-3-珠峰高度8848第3頁@九舍會+4008408848下??#004699'>9載房地產(chǎn)智庫.com.home8848>三、《全面預(yù)算及經(jīng)營計劃表》中主要的定義1.分期標準：指在不同時間開工、開盤銷售，但計劃在半年內(nèi)，不跨年交付的工程為同一期。2.建筑面積：（1）建筑面積為該期總

5、建筑面積，包含地下建筑面積（2）建筑面積數(shù)據(jù)的參考順序為建設(shè)規(guī)劃許可證、施工圖、已審批的政府規(guī)劃設(shè)計方案、規(guī)劃設(shè)計方案、合作開發(fā)協(xié)議或土地出讓合同。其中項目已取得建設(shè)規(guī)劃許可證的,以許可證面積為準;已經(jīng)完成施工圖設(shè)計部分，以施工圖面積為準；沒有完成施工圖設(shè)計，但已通過政府規(guī)劃設(shè)計方案審批，則以審批后的建筑面積為準；如果沒有完成規(guī)劃設(shè)計審批，有規(guī)劃設(shè)計方案的，以規(guī)劃設(shè)計方案為準；沒有規(guī)劃設(shè)計方案的，有合作開發(fā)協(xié)議或土地出讓合同的，以土地出讓合同或合作開發(fā)協(xié)議等上面的建筑面積為準。（3）地下車庫面積按建筑面積（含公攤面積）填寫，如無則按40平方米/個進行匡算。3.可售面積：包

6、括地上可售面積、地下可售面積。車庫（位）面積和庫房面積必須填寫面積；若車庫面積尚未明確，按40平方米一個匡算。4.項目開工面積：為本年項目實際新開工面積。5.項目在建面積：為項目實際已開工面積減去已交付面積。-4-珠峰高度8848第4頁@九舍會+4008408848下??#004699'>9載房地產(chǎn)智庫.com.home8848>四、各表格注意要點及注意要點（一）表1項目公司概況表1.目的:了解項目公司的基本概況及人力資源情況。2.注意要點：人力資源編制情況需根據(jù)項目公司目前實際情況及招聘計劃填寫。（二）表2項目建筑面積統(tǒng)計表1．目的：面積統(tǒng)計表（一）：明確項目占地面積、

7、建筑面積、分期、各期物業(yè)構(gòu)成以及可售物業(yè)；面積統(tǒng)計表（二）自動計算占地面積、建筑面積比例，為成本分攤提供依據(jù)。2．注意要點：（1）按“分期原則”做好項目分期。（2）建筑面積、地上建筑面積、可售面積、地上可售建筑面積要認真區(qū)分填寫。（3）地下車庫面積按建筑面積（含公攤面積）填寫，如無則按40平方米/個進行匡算。（4）對各期中的物業(yè)分類應(yīng)盡量細化。（三）表3項目整體開發(fā)計劃表1．目的:（1）披露占地面積、建筑面積、地上可售面積（2）披露開工、預(yù)售、交付時間。2．注意要點：（1）已完成工作，請按實際情況填寫完全。（2）公共配套設(shè)施單