2012年部門決算編報注意事項

《2012年部門決算編報注意事項》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。

1、2012年部門決算編審注意事項一、報送時間：2013年1月1日至1月5日二、報送流程：1、預(yù)算單位與各業(yè)務(wù)科室核對指標(biāo)，和國庫科核對本年累計支付數(shù)2、預(yù)算單位到財政局對口業(yè)務(wù)股室報送數(shù)據(jù)；3、經(jīng)業(yè)務(wù)科室審核無誤后，向國庫報送電子數(shù)據(jù)，附各單位決算填報說明（含文件依據(jù)、憑證、賬簿等復(fù)印件）。三、部門決算軟件和參數(shù)1、軟件下載地址：晉城城區(qū)財政QQ群、2群共享，群號100875130、197394973。2、軟件和參數(shù)安裝：雙擊“2012年度部門決算報表軟件”文件夾下“Setup”安裝軟件。軟件安裝后提示“是否安裝參數(shù)”時選擇安裝。3、更

2、新參數(shù)：①在群共享下載“參數(shù).jio”數(shù)據(jù)文件。②打開部門決算軟件，在默認(rèn)打開的“數(shù)據(jù)錄入”界面點擊“關(guān)閉”進入一級菜單。③點擊“高級”菜單將“顯示所有擴展功能”前面勾選。④點擊“裝入”，在“數(shù)據(jù)裝入向?qū)А苯缑孢x擇“參數(shù).jio”數(shù)據(jù)文件。然后點“下一步”。在裝入目標(biāo)位置選擇“裝入當(dāng)前任務(wù)”，提示“繼續(xù)裝入將覆蓋報表參數(shù)要繼續(xù)嗎”？選擇“是”。YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegratio

3、n,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject94、數(shù)據(jù)填報：在數(shù)據(jù)錄入界面選擇“封面代碼”，點“新增”后開始進行數(shù)據(jù)錄入。5、重要提示：公式報錯以F開頭的為自加公式，請核實公式的正確性和合理性，如有誤請及時與國庫科聯(lián)系。四、填報總體要求1、提高數(shù)據(jù)真實性，做到賬表數(shù)據(jù)一致。同時要重視“三公經(jīng)費”和財政財務(wù)決算公開工作。2、上年

4、數(shù)據(jù)和今年數(shù)據(jù)的銜接。包括“結(jié)余”、“資產(chǎn)負(fù)債表”、“資產(chǎn)情況表”等。年初結(jié)余調(diào)整事項需在填報說明中說明。3、不能出現(xiàn)邏輯性公式錯誤。核實性錯誤請認(rèn)真核實，如是實際情況請在右鍵出錯說明編輯中詳細(xì)說明原因，不能簡單的寫“實際情況如此”、“歷史遺留問題”等。并將有說服力的文件依據(jù)、記賬憑證、賬簿等復(fù)印件與填報說明一并裝訂。4、所有“其它”項目均不能填寫，特殊情況的請在分析說明中說明具體情況。5、認(rèn)真寫好《填報說明》（群共享有示范）。包括基本情況、財務(wù)狀況分析、財務(wù)會計工作開展情況、事業(yè)發(fā)展成效、存在的問題及建議以及報表中需要說明的事項等。

5、《填報說明》要上傳至軟件中最后一表“上報文檔”中。五、填報具體要求和常見問題YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofobject9（一）封面1

6、、單位名稱為單位全稱，如為一級預(yù)算單位，在名稱最后加(本級)。2、單位地址要詳細(xì)完整。3、財政預(yù)算代碼為部門預(yù)算代碼，部分單位誤填“140502”。4、國民經(jīng)濟行業(yè)分類誤填（如將共青團、科協(xié)等群眾團體誤選為國家機構(gòu)）。5、上年代碼填寫，應(yīng)為“上年組織機構(gòu)代碼+上年報表類型代碼（0）”。（二）收入支出決算表（Z02表）1、“用事業(yè)基金彌補收支差額”和“結(jié)余分配”與事業(yè)單位基金變動表（財決附02表和03表）不對應(yīng)。2、結(jié)余分配提取職工福利基金的比例高于40%且無政策依據(jù)。相關(guān)規(guī)定：《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問題的通知》（財教〔2012

7、〕32號）：在單位年度非財政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定。3、結(jié)余分配轉(zhuǎn)入“其他”項金額過大。相關(guān)規(guī)定：YibinCityCitytracktrafficplanningisYibincityregionalrangewithintracktrafficsystemofonceintegration,andcitytracktrafficalsoisYibinCityCityintegratedtracktrafficsystemintheofpart,foraccurategraspcitytracktrafficresearchofo

8、bject9《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》第三十條：非財政撥款結(jié)余可以按照國家有關(guān)規(guī)定提取職工福利基金，剩余部分作為事業(yè)基金用于彌補以后年度單位收支差額；國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。4、事業(yè)單位經(jīng)營虧損動用事業(yè)基金彌補且無政策依據(jù)。