內(nèi)部審計文書丶工作底稿范本

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1、內(nèi)部審計文書丶工作底稿范本您的評價:加入到專題收藏文檔文件夾新增文件夾標(biāo)簽(多個標(biāo)簽用逗號分隔)內(nèi)部審計文書丶工作底稿范本內(nèi)部審計文書、工作底稿范本一、計劃類底稿（一）年度計劃某集團(tuán)公司審計部200×年度審計計劃為了做好200×年度內(nèi)部審計工作，更好地發(fā)揮內(nèi)部審計在公司經(jīng)營管理活動中的作用，根據(jù)《內(nèi)部審計具體準(zhǔn)則第1號——審計計劃》規(guī)定，制定本計劃。一、年度審計目標(biāo)200×年度內(nèi)部審計工作將以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹200×年度公司經(jīng)營管理方針，在公司董事會及其審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)下，……突出審計重點(diǎn)，積極探索經(jīng)營審計和管理審計，進(jìn)一

2、步完善內(nèi)部控制評審，積極穩(wěn)妥地開展部門和分公司經(jīng)理的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，繼續(xù)規(guī)范財務(wù)報表審計，……以促進(jìn)健全內(nèi)部控制、強(qiáng)化公司治理、實(shí)現(xiàn)價值增值。二、具體審計項(xiàng)目（一）財務(wù)報表審計某商貿(mào)有限責(zé)任公司、某零售有限責(zé)任公司和某酒店有限公司200×年度財務(wù)報表審計，由審計一處負(fù)責(zé)實(shí)施。200×年度財務(wù)報表審計要繼續(xù)與單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和經(jīng)營、管理績效審計相結(jié)合，……（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計某商貿(mào)有限責(zé)任公司總經(jīng)理李某、某零售有限責(zé)任公司總經(jīng)理趙某、某酒店有限公司總經(jīng)理林某、集團(tuán)公司企劃部經(jīng)理金某、人力資源部經(jīng)理劉某任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，分別由審計

3、一處和審計二處負(fù)責(zé)實(shí)施。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，要在核實(shí)被審計負(fù)責(zé)人任職期間資產(chǎn)、負(fù)債和損益的基礎(chǔ)上，分清被審計負(fù)責(zé)人對所在單位存在的問題應(yīng)負(fù)的主管責(zé)任和直接責(zé)任，為公司選拔優(yōu)秀高級經(jīng)理人員提供科學(xué)依據(jù)。審計二處負(fù)責(zé)編制經(jīng)濟(jì)責(zé)任綜合審計報告，并于200×年×月底前上報集團(tuán)公司董事會、總裁和人力資源部。（三）經(jīng)營和管理審計某商貿(mào)有限責(zé)任公司200×年度經(jīng)營情況審計、某酒店有限公司和集團(tuán)公司營銷部200×年度績效審計，分別由審計一處和審計三處負(fù)責(zé)實(shí)施?！ㄋ模﹥?nèi)部控制評審某零售有限責(zé)任公司、集團(tuán)公司企劃部和營銷部的內(nèi)部控制評審，分別由審計一處、

4、二處和三處負(fù)責(zé)實(shí)施。內(nèi)部控制評審的重點(diǎn)是控制執(zhí)行是否有效，……（五）建設(shè)項(xiàng)目審計某展示廳竣工決算、某營業(yè)大樓預(yù)算執(zhí)行審計和某生產(chǎn)流水線績效審計，由審計四處負(fù)責(zé)實(shí)施?！ｍ?xiàng)審計調(diào)查集團(tuán)公司銷售合同執(zhí)行情況、集團(tuán)公司應(yīng)收賬款回收情況的專項(xiàng)審計調(diào)查，由審計三處負(fù)責(zé)實(shí)施?！⒑罄m(xù)審計考慮200×年度審計報告下達(dá)后，有些部門和公司沒有在規(guī)定的期限內(nèi)提出整改的措施和糾正意見，擬安排對某食品公司、集團(tuán)財務(wù)部實(shí)施后續(xù)審計，由審計一處和審計三處負(fù)責(zé)實(shí)施。四、工作要求（一）各業(yè)務(wù)處室要認(rèn)真落實(shí)年度審計計劃，如無特殊情況，已安排的審計項(xiàng)目一般

5、不予以調(diào)整。（二）各業(yè)務(wù)處室要努力克服審計任務(wù)重和內(nèi)部審計師少的矛盾，嚴(yán)格按照內(nèi)部審計準(zhǔn)則的規(guī)定，認(rèn)真做好審前調(diào)查，編制切實(shí)可行的項(xiàng)目審計計劃和審計方案，按時完成年度審計任務(wù)。（三）本計劃在執(zhí)行過程中，如有什么問題，請及時告知辦公室，以便及時調(diào)整本計劃。附件：200×年度審計項(xiàng)目計劃安排表某集團(tuán)公司審計部二○○×年×月×日200×年度審計項(xiàng)目計劃安排表序號審計項(xiàng)目名稱負(fù)責(zé)處室預(yù)計起止日期預(yù)計審計天數(shù)1某商貿(mào)有限責(zé)任公司（財務(wù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)營）審計一處2.15～4.201802集團(tuán)公司應(yīng)收賬款回收情況的專項(xiàng)審計調(diào)查審計三處2.15～3

6、.15803某展示廳竣工決算審計審計四處2.16～3.311504集團(tuán)公司企劃部（內(nèi)部控制評審、經(jīng)濟(jì)責(zé)任）審計二處2.16～4.251805集團(tuán)公司應(yīng)收賬款回收情況的專項(xiàng)審計調(diào)查審計三處3.18～4.301506某營業(yè)大樓預(yù)算執(zhí)行審計審計四處3.28～4.301007otherstaffoftheCentre.Duringthewar,ZhuwastransferredbacktoJiangxi,andDirectorofthenewOfficeinJingdezhen,JiangxiCommitteeSecretary.Start

7、ingin1939servedasrecorderoftheWestNorthOrganization,SecretaryoftheSpecialCommitteeAfterthevictoryofthelongMarch,hehasbeentheNorthwestOfficeoftheFederationofStateenterprisesMinister,ShenmufuguSARmissions,DirectorofNingxiaCountypartyCommitteeSecretaryandrecorderoftheCoun

8、typartyCommitteeSecretary,Ministersand某酒店有限公司（財務(wù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任和管理績效）審計一處4.18～6.51508集團(tuán)公司人力資源部經(jīng)理劉某任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計二處5.8～7.311909集團(tuán)公司營銷部