內(nèi)部審計(jì)文書(shū)丶工作底稿范本

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1、----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方內(nèi)部審計(jì)文書(shū)丶工作底稿范本您的評(píng)價(jià):加入到專題收藏文檔文件夾新增文件夾標(biāo)簽(多個(gè)標(biāo)簽用逗號(hào)分隔)內(nèi)部審計(jì)文書(shū)丶工作底稿范本內(nèi)部審計(jì)文書(shū)、工作底稿范本一、計(jì)劃類底稿（一）年度計(jì)劃某集團(tuán)公司審計(jì)部200×年度審計(jì)計(jì)劃為了做好200×年度內(nèi)部審計(jì)工作，更好地發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的作用，根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第1號(hào)——審計(jì)計(jì)劃》規(guī)定，制定本計(jì)劃。一、年度審計(jì)目標(biāo)200×年度內(nèi)部審計(jì)工作將以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹200×年度公司經(jīng)營(yíng)管理方針，在公司董事會(huì)及其審

2、計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，……突出審計(jì)重點(diǎn)，積極探索經(jīng)營(yíng)審計(jì)和管理審計(jì)，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制評(píng)審，積極穩(wěn)妥地開(kāi)展部門(mén)和分公司經(jīng)理的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，繼續(xù)規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，……以促進(jìn)健全內(nèi)部控制、強(qiáng)化公司治理、實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值。二、具體審計(jì)項(xiàng)目（一）財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)某商貿(mào)有限責(zé)任公司、某零售有限責(zé)任公司和某酒店有限公司200×年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，由審計(jì)一處負(fù)責(zé)實(shí)施。200×年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)要繼續(xù)與單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和經(jīng)營(yíng)、管理績(jī)效審計(jì)相結(jié)合，……（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)某商貿(mào)有限責(zé)任公司總經(jīng)理李某、某零售有限責(zé)任公司總經(jīng)理趙某、某酒店有限公司總經(jīng)理林某、集團(tuán)公司企劃部經(jīng)理金某、人力資源部經(jīng)理劉某任

3、期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，分別由審計(jì)一處和審計(jì)二處負(fù)責(zé)實(shí)施。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，要在核實(shí)被審計(jì)負(fù)責(zé)人任職期間資產(chǎn)、負(fù)債和損益的基礎(chǔ)上，分清被審計(jì)負(fù)責(zé)人對(duì)所在單位存在的問(wèn)題應(yīng)負(fù)的主管責(zé)任和直接責(zé)任，為公司選拔優(yōu)秀高級(jí)經(jīng)理人員提供科學(xué)依據(jù)。審計(jì)二處負(fù)責(zé)編制經(jīng)濟(jì)責(zé)任綜合審計(jì)報(bào)告，并于200×年×月底前上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)、總裁和人力資源部。（三）經(jīng)營(yíng)和管理審計(jì)某商貿(mào)有限責(zé)任公司200×年度經(jīng)營(yíng)情況審計(jì)、某酒店有限公司和集團(tuán)公司營(yíng)銷部200×年度績(jī)效審計(jì)，分別由審計(jì)一處和審計(jì)三處負(fù)責(zé)實(shí)施。……（四）內(nèi)部控制評(píng)審某零售有限責(zé)任公司、集團(tuán)公司企劃部和營(yíng)銷部的內(nèi)部控制評(píng)審，分別由審計(jì)一處、二處和三處負(fù)責(zé)實(shí)

4、施。內(nèi)部控制評(píng)審的重點(diǎn)是控制執(zhí)行是否有效，……（五）建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)某展示廳竣工決算、某營(yíng)業(yè)大樓預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和某生產(chǎn)流水線績(jī)效審計(jì)，由審計(jì)四處負(fù)責(zé)實(shí)施?！ｍ?xiàng)審計(jì)調(diào)查集團(tuán)公司銷售合同執(zhí)行情況、集團(tuán)公司應(yīng)收賬款回收情況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，由審計(jì)三處負(fù)責(zé)實(shí)施。……三、后續(xù)審計(jì)考慮200×年度審計(jì)報(bào)告下達(dá)后，有些部門(mén)和公司沒(méi)有在規(guī)定的期限內(nèi)提出整改的措施和糾正意見(jiàn)，擬安排對(duì)某食品公司、集團(tuán)財(cái)務(wù)部實(shí)施后續(xù)審計(jì)，由審計(jì)一處和審計(jì)三處負(fù)責(zé)實(shí)施。四、工作要求（一）各業(yè)務(wù)處室要認(rèn)真落實(shí)年度審計(jì)計(jì)劃，如無(wú)特殊情況，已安排的審計(jì)項(xiàng)目一般不予以調(diào)整。（二）各業(yè)務(wù)處室要努力克服審計(jì)任務(wù)重和內(nèi)部審計(jì)

5、師少的矛盾，嚴(yán)格按照內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，認(rèn)真做好審前調(diào)查，編制切實(shí)可行的項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)方案，按時(shí)完成年度審計(jì)任務(wù)。（三）本計(jì)劃在執(zhí)行過(guò)程中，如有什么問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)告知辦公室，以便及時(shí)調(diào)整本計(jì)劃。附件：200×年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排表某集團(tuán)公司審計(jì)部二○○×年×月×日200×年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排表序號(hào)審計(jì)項(xiàng)目名稱負(fù)責(zé)處室預(yù)計(jì)起止日期預(yù)計(jì)審計(jì)天數(shù)1某商貿(mào)有限責(zé)任公司（財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)營(yíng)）審計(jì)一處2.15～4.201802集團(tuán)公司應(yīng)收賬款回收情況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查審計(jì)三處2.15～3.15803某展示廳竣工決算審計(jì)審計(jì)四處2.16～3.311504集團(tuán)公司企劃部（內(nèi)部控制評(píng)審、經(jīng)濟(jì)

6、責(zé)任）----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方審計(jì)二處2.16～4.251805集團(tuán)公司應(yīng)收賬款回收情況的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查審計(jì)三處3.18～4.301506某營(yíng)業(yè)大樓預(yù)算執(zhí)行審計(jì)審計(jì)四處3.28～4.301007某酒店有限公司（財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任和管理績(jī)效）審計(jì)一處4.18～6.51508集團(tuán)公司人力資源部經(jīng)理劉某任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)二處5.8～7.311909集團(tuán)公司營(yíng)銷部（內(nèi)部控制、績(jī)效審計(jì)）審計(jì)三處5.

7、15～7.513010某生產(chǎn)流水線績(jī)效審計(jì)審計(jì)四處5.16～7.2014011某零售有限責(zé)任公司（財(cái)務(wù)、控制和績(jī)效審計(jì)）審計(jì)一處6.15～9.515012集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部后續(xù)審計(jì)審計(jì)三處7.20～8.54013某食品公司后續(xù)審計(jì)審計(jì)一處9.15～9.3040（二）項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃某公司200×年度財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第1號(hào)——審計(jì)計(jì)劃》規(guī)定和審計(jì)部200×年度審計(jì)計(jì)劃，編制本項(xiàng)目計(jì)劃。（一）審計(jì)目標(biāo)和范圍1.審計(jì)目標(biāo)：通過(guò)對(duì)某公司200×年度財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)，提出建立健全內(nèi)部控制制度的建議，為進(jìn)一步規(guī)