商業(yè)銀行內部評級體系監(jiān)管指引

《商業(yè)銀行內部評級體系監(jiān)管指引》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在工程資料-天天文庫。

1、商業(yè)銀行內部評級體系監(jiān)管指引(2008年3月30日第二輪征求意見稿)1總則1.1為推進《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》（以下簡稱新資本協(xié)議）內部評級法的實施，促使商業(yè)銀行提高信用風險管理水平，保證商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，參照新資本協(xié)議相關要求，制定本指引。1.2本指引適用于《中國商業(yè)銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見》確定的新資本協(xié)議商業(yè)銀行和自愿實施新資本協(xié)議的其它商業(yè)銀行。銀監(jiān)會鼓勵其它商業(yè)銀行參照本指引，建立內部評級體系，提高信用風險管理水平。1.3本指引所稱內部評級體系是由支持信用風

2、險評估、確定內部風險級別、劃分資產(chǎn)池、風險參數(shù)量化的各種方法、過程、控制、數(shù)據(jù)收集、以及管理信息系統(tǒng)組成。內部評級體系應能夠有意義地評估債務人和債項的風險特征，具備穩(wěn)健的風險區(qū)分和排序能力，并以有效、可靠和一致的方法量化風險。內部評級體系包括：1.3.1內部評級體系的公司治理、流程和內部控制，保證內部評級體系運作的獨立性和評級結果的客觀性。1.3.2主權、銀行、公司風險暴露的風險等級確定技術標準，按照風險程度將每個債務人和債項分配到相應到的風險級別，并進行可靠的排序；零售風險暴露資產(chǎn)池劃分的技術標準，按照風險特征將每筆債項分配到相應的資產(chǎn)池。1.3.3量化分析過程，將債務人和債項

3、的風險特征轉化為相應的風險參數(shù)，公司暴露包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限，零售暴露包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露。1.3.4IT和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，提高內部評級體系運作的自動化程度，收集和存儲與內部評級體系相關的信息，為風險評級、資產(chǎn)分池和風險量化奠定基礎。1.3.5內部評級體系的驗證體系，對風險評級、資產(chǎn)分池及風險參數(shù)量化過程進行持續(xù)、獨立的驗證。1.3.6內部評級體系的文檔管理體系，促進風險評級、資產(chǎn)分池以及風險量化過程的標準化、規(guī)范化，支持評級體系和量化過程的持續(xù)優(yōu)化。1.3.7內部評級體系的應用體系，內部評級結果應在商業(yè)銀行信用風險管理中發(fā)揮重要作用。1.

4、4本指引是商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議內部評級法的基本要求。采用高級內部評級法的商業(yè)銀行應達到本指引規(guī)定的所有要求；采用初級內部評級法應達到除估計主權、銀行、公司風險暴露違約損失率、違約風險暴露和期限以外的其它所有要求。1.5在申請實施內部評級法前，商業(yè)銀行應按照本指引要求進行自我評估；如果內部評級體系不能完全達到本指引確定的標準，商業(yè)銀行應逐項制定限期達標計劃，并獲得銀監(jiān)會的批準；如商業(yè)銀行能夠證明部分標準不達標對商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管資本沒有實質性影響，商業(yè)銀行可以向銀監(jiān)會書面申請豁免。maintenancemeasures,thereisabigsecurityrisk,manag

5、ementhashadagreatimpacttothecity.3.1-8busterminalstationstatusinYibincitylayouts(4)hoursofoperationmostofYibincitybuslinesin5:30-6:20,andbasicallymeettheYibintravelneeds.Bus第35頁共36頁1.1.1全面性要求：商業(yè)銀行應達到、并證明其達到了本指引的相關要求。1.1.2持續(xù)性要求：商業(yè)銀行應持續(xù)滿足本指引的要求，若不能持續(xù)達到要求不得使用內部評級法計提信用風險資本。1.1.3一致性要求：內部評級和風險量化體系應

6、是商業(yè)銀行風險管理體系的組成部分，與商業(yè)銀行內部風險評級和量化結果的使用保持一致1.2銀監(jiān)會依據(jù)本指引對商業(yè)銀行內部評級體系的實施監(jiān)督檢查，評估內部評級體系的合規(guī)性，決定是否允許商業(yè)銀行實施內部評級法。maintenancemeasures,thereisabigsecurityrisk,managementhashadagreatimpacttothecity.3.1-8busterminalstationstatusinYibincitylayouts(4)hoursofoperationmostofYibincitybuslinesin5:30-6:20,andbasica

7、llymeettheYibintravelneeds.Bus第35頁共36頁1主權、銀行、公司風險暴露內部評級的技術要求1.1概述1.1.1由于主權、銀行、公司風險暴露和零售風險暴露的風險特征和管理方法的不同，因此所采用內部評級方法也有所差異。對主權、銀行、公司風險暴露直接采用評級的方法確定單個債務人和債項的風險等級；對零售風險暴露采用風險分池的方法，將每筆零售風險暴露分配到相應的資產(chǎn)池中。本部分闡述主權、銀行、公司風險暴露內部評級的技術要求，零售風險暴露風險分池的技術要求在第三