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《商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引(2008年3月30日第二輪征求意見稿)1總則1.1為推進《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》（以下簡稱新資本協(xié)議）內(nèi)部評級法的實施，促使商業(yè)銀行提高信用風險管理水平，保證商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，參照新資本協(xié)議相關(guān)要求，制定本指引。1.2本指引適用于《中國商業(yè)銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見》確定的新資本協(xié)議商業(yè)銀行和自愿實施新資本協(xié)議的其它商業(yè)銀行。銀監(jiān)會鼓勵其它商業(yè)銀行參照本指引，建立內(nèi)部評級體系，提高信用風險管理水平。1
2、.3本指引所稱內(nèi)部評級體系是由支持信用風險評估、確定內(nèi)部風險級別、劃分資產(chǎn)池、風險參數(shù)量化的各種方法、過程、控制、數(shù)據(jù)收集、以及管理信息系統(tǒng)組成。內(nèi)部評級體系應(yīng)能夠有意義地評估債務(wù)人和債項的風險特征，具備穩(wěn)健的風險區(qū)分和排序能力，并以有效、可靠和一致的方法量化風險。內(nèi)部評級體系包括：1.3.1內(nèi)部評級體系的公司治理、流程和內(nèi)部控制，保證內(nèi)部評級體系運作的獨立性和評級結(jié)果的客觀性。1.3.2主權(quán)、銀行、公司風險暴露的風險等級確定技術(shù)標準，按照風險程度將每個債務(wù)人和債項分配到相應(yīng)到的風險級別，并進行可靠的排序；零售風險暴露資產(chǎn)池劃分的技術(shù)標準，
3、按照風險特征將每筆債項分配到相應(yīng)的資產(chǎn)池。1.3.3量化分析過程，將債務(wù)人和債項的風險特征轉(zhuǎn)化為相應(yīng)的風險參數(shù)，公司暴露包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露和期限，零售暴露包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露。1.3.4IT和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，提高內(nèi)部評級體系運作的自動化程度，收集和存儲與內(nèi)部評級體系相關(guān)的信息，為風險評級、資產(chǎn)分池和風險量化奠定基礎(chǔ)。1.3.5內(nèi)部評級體系的驗證體系，對風險評級、資產(chǎn)分池及風險參數(shù)量化過程進行持續(xù)、獨立的驗證。1.3.6內(nèi)部評級體系的文檔管理體系，促進風險評級、資產(chǎn)分池以及風險量化過程的標準化、規(guī)范化，支持
4、評級體系和量化過程的持續(xù)優(yōu)化。1.3.7內(nèi)部評級體系的應(yīng)用體系，內(nèi)部評級結(jié)果應(yīng)在商業(yè)銀行信用風險管理中發(fā)揮重要作用。1.4本指引是商業(yè)銀行實施新資本協(xié)議內(nèi)部評級法的基本要求。采用高級內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行應(yīng)達到本指引規(guī)定的所有要求；采用初級內(nèi)部評級法應(yīng)達到除估計主權(quán)、銀行、公司風險暴露違約損失率、違約風險暴露和期限以外的其它所有要求。1.5在申請實施內(nèi)部評級法前，商業(yè)銀行應(yīng)按照本指引要求進行自我評估；如果內(nèi)部評級體系不能完全達到本指引確定的標準，商業(yè)銀行應(yīng)逐項制定限期達標計劃，并獲得銀監(jiān)會的批準；如商業(yè)銀行能夠證明部分標準不達標對商業(yè)銀行信用
5、風險監(jiān)管資本沒有實質(zhì)性影響，商業(yè)銀行可以向銀監(jiān)會書面申請豁免。5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve第35頁共36頁1.1.1全面性要求：商
6、業(yè)銀行應(yīng)達到、并證明其達到了本指引的相關(guān)要求。1.1.2持續(xù)性要求：商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)滿足本指引的要求，若不能持續(xù)達到要求不得使用內(nèi)部評級法計提信用風險資本。1.1.3一致性要求：內(nèi)部評級和風險量化體系應(yīng)是商業(yè)銀行風險管理體系的組成部分，與商業(yè)銀行內(nèi)部風險評級和量化結(jié)果的使用保持一致1.2銀監(jiān)會依據(jù)本指引對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的實施監(jiān)督檢查，評估內(nèi)部評級體系的合規(guī)性，決定是否允許商業(yè)銀行實施內(nèi)部評級法。5.1-9,,services,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictranspor
7、tinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve第35頁共36頁1主權(quán)、銀行、公司風險暴露內(nèi)部評級的技術(shù)要求1.1概述1.1.1由于主權(quán)、銀行、公司風險暴露和零售風險暴露的風險特征和管理方法的不同，因此所采用內(nèi)部評級方法也有所差異。對主權(quán)、銀行、公司風險暴露直接采用評級的方法確定單個債務(wù)人和債
8、項的風險等級；對零售風險暴露采用風險分池的方法，將每筆零售風險暴露分配到相應(yīng)的資產(chǎn)池中。本部分闡述主權(quán)、銀行、公司風險暴露內(nèi)部評級的技術(shù)要求，零售風險暴露風險分池的技術(shù)要求在第三
