證券金融銀行管理畢業(yè)論文 商業(yè)銀行電子化的風(fēng)險控制

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1、湖南師范大學(xué)本科畢業(yè)論文考籍號：XXXXXXXXX姓名：XXX專業(yè)：證券金融銀行管理論文題目：商業(yè)銀行電子化的風(fēng)險控制指導(dǎo)老師：XXX二〇一一年十二月十日銀行的電子化發(fā)展水平是實施電子化風(fēng)險控制的基礎(chǔ)，我國銀行電子化建設(shè)是從20世紀(jì)80年代開始起步的，90年代進入全面開發(fā)應(yīng)用階段。其發(fā)展大體可以分為兩個階段：第一個階段主要是實現(xiàn)柜點電算化。在此期間，各營業(yè)網(wǎng)點初步實現(xiàn)了計算機操作，但這只是手工處理的計算機化，是單純的手工操作的模擬，主要目的是將營業(yè)人員從繁雜的手工記賬中解放出來，采用的仍是傳統(tǒng)的風(fēng)險控制手段，

2、并未實行真正意義上的電子化風(fēng)險控制。第二個階段是城市綜合柜面業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的推廣，實現(xiàn)了以城市為中心的計算機系統(tǒng)區(qū)域互聯(lián)。目前，計算機、通訊技術(shù)已在銀行柜面業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)、經(jīng)營管理和信息服務(wù)等領(lǐng)域得到全面應(yīng)用。企業(yè)銀行、流動銀行、網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上國際收支申報等以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新產(chǎn)品不斷推出，電子化日益成為各家銀行創(chuàng)新產(chǎn)品、搶占市場、尋求可持續(xù)發(fā)展的重要手段。　　隨著電子化發(fā)展的不斷深入以及商業(yè)銀行業(yè)務(wù)安全發(fā)展的需要，各商業(yè)銀行越來越開始關(guān)注利用電子化手段對銀行的風(fēng)險進行控制，積極發(fā)展銀行的電

3、子化風(fēng)險控制管理系統(tǒng)。在銀行的電子化風(fēng)險控制建設(shè)方面雖然取得了很多成績，但是我們也應(yīng)該看到存在的問題。　　1、對銀行電子化風(fēng)險控制的作用認識不夠　　在實踐中，很多銀行和銀行的從業(yè)人員沒有真正意識到銀行電子化風(fēng)險控制是銀行內(nèi)部控制的重要組成部分，在銀行風(fēng)險控制中具有重要的作用。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新和發(fā)展，傳統(tǒng)的控制思想和方法已經(jīng)不能滿足銀行內(nèi)部控制的需要。世界銀行業(yè)的實踐表明，銀行業(yè)創(chuàng)新與銀行業(yè)風(fēng)險加劇一直是國際銀行業(yè)發(fā)展中最為鮮明的特征，特別是20世紀(jì)90年代以來，全球幾乎每一場銀行危機及其引發(fā)的金融風(fēng)暴都

4、與銀行創(chuàng)新有關(guān)。實踐證明，只有利用高科技手段不斷地對內(nèi)部控制進行完善，才能防范風(fēng)險，實現(xiàn)銀行業(yè)的長遠發(fā)展。目前我國商業(yè)銀行普遍對銀行電子化風(fēng)險控制的作用認識不夠，存在著“重創(chuàng)新、輕控制”的現(xiàn)象，因此我們應(yīng)該在銀行業(yè)發(fā)展創(chuàng)新的同時，加大銀行電子化風(fēng)險控制建設(shè)的力度?！　?、銀行電子處理軟件系統(tǒng)不利于實施實時控制　　我國的銀行軟件開發(fā)歷程也是一個曲折前進的過程，最初人們在設(shè)計和開發(fā)電子處理系統(tǒng)軟件的過程中只是要電腦完成人們指定的功能任務(wù)，只重視“計算機如何完成任務(wù)”方面的程序設(shè)計，對電腦本身運行過程中如何檢查的問

5、題沒有考慮或考慮較少。后來人們注意到內(nèi)部控制的要求，設(shè)計了賬務(wù)處理系統(tǒng)之外的審計軟件。但是，目前我國各個商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門利用電子設(shè)備和軟件程序?qū)︺y行業(yè)務(wù)進行審計還僅僅停留在事后審計階段，對數(shù)據(jù)在電子系統(tǒng)中的流動過程缺乏實時性的審計監(jiān)督。因此，各商業(yè)銀行應(yīng)更新軟件開發(fā)思路，理解實時進行內(nèi)部控制檢查在計算機程序運行過程中的重要性，設(shè)計的軟件既要滿足業(yè)務(wù)處理需要，又要使軟件在運行過程中能夠自我檢查、自我清潔，為審計留下接口，供審計部門及時對數(shù)據(jù)流向全過程進行有效的實時監(jiān)督檢查?！　?、對銀行信貸的電子化風(fēng)險控制

6、系統(tǒng)開發(fā)不足　　信貸風(fēng)險是銀行經(jīng)營的主要風(fēng)險，也是我國商業(yè)銀行經(jīng)營所面臨的主要風(fēng)險。從國際電子化控制系統(tǒng)的發(fā)展經(jīng)驗來講，在銀行的信貸風(fēng)險管理中引入電子化控制系統(tǒng)，建立起包括信貸風(fēng)險的識別、控制、監(jiān)控、報警和挽救的電子系統(tǒng)，不僅能有效控制信貸管理中的技術(shù)性失誤，更重要的是能夠防止信貸管理中的逾越權(quán)限、超規(guī)模貸款、投機及舞弊等不良行為的發(fā)生，將銀行的信貸業(yè)務(wù)引上規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的軌道。開發(fā)銀行信貸的電子化風(fēng)險控制系統(tǒng)對我國商業(yè)銀行提高資產(chǎn)利用率，降低不良資產(chǎn)比率，保證銀行安全穩(wěn)健運行具有重要的意義?！　?、銀行實施

7、電子化風(fēng)險控制的人才不足　　人力資本是新經(jīng)濟的最重要因素之一，實施商業(yè)銀行電子化風(fēng)險控制需要有人力資源的保證。電子化風(fēng)險控制同以往的控制手段和方法相比，對人員素質(zhì)提出了更高的要求。它要求銀行的從業(yè)人員是復(fù)合型的專業(yè)人才，既要熟悉銀行業(yè)務(wù)，精通金融業(yè)務(wù)知識，并具有創(chuàng)新思維，又要掌握計算機、網(wǎng)絡(luò)等高科技方面的知識，更重要的是對銀行內(nèi)部控制，尤其是電子化風(fēng)險控制有深刻的了解。目前，我國各商業(yè)銀行不僅人才匱乏，同時也面臨加入WTO后外資銀行激烈的人才競爭的考驗，如何解決人才短缺問題也是我國商業(yè)銀行實施電子化風(fēng)險控制中

8、的重要問題?！　榱舜龠M商業(yè)銀行建立和健全內(nèi)部控制體系，防范金融風(fēng)險，保障銀行體系安全穩(wěn)健運行，應(yīng)加強對銀行的電子化風(fēng)險控制建設(shè)?！　?、將電子化風(fēng)險控制納入銀行長遠發(fā)展戰(zhàn)略　　各商業(yè)銀行在制定和實施銀行的發(fā)展戰(zhàn)略時，要將電子化風(fēng)險控制建設(shè)作為銀行內(nèi)部控制建設(shè)的重點并納入銀行的長遠發(fā)展規(guī)劃中。不僅要利用現(xiàn)代化的科技手段進行銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新，更要積極利用現(xiàn)代化的電子技術(shù)、計算機技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等進行銀