公司財務(wù)差旅補貼報銷制度

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1、----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方財務(wù)報銷制度財務(wù)報銷制度是指公司通過制定相應(yīng)的制度規(guī)定各項費用的開支標(biāo)準(zhǔn)，并依據(jù)這些制度對公司各項日常費用的開支進行嚴(yán)格的計劃、核算控制、將公司的各項費用控制在盡可能合理的范圍內(nèi)，杜絕浪費，提高經(jīng)濟效益，幫助各級管理人員和業(yè)務(wù)人員樹立成本意識。第一部分總則第一條為準(zhǔn)確核算和監(jiān)督公司的成本費用支出，加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支

2、出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。第三條本公司人員報銷費用及借款，均按本規(guī)定執(zhí)行第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第一條借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員應(yīng)憑審批后的《出差申請單》按批準(zhǔn)額度填寫《借款單》由部門經(jīng)理及總經(jīng)理簽批后到財務(wù)出納處辦理借款。(二)各項借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。(三)借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)。----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，

3、專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方(四)原則上本著“前帳不清，后帳不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批。逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。第二條借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）　(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)人員復(fù)核→核總經(jīng)理審批。(三)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三部分日常費用報銷制度及流程第一條日常費用主要包括交通費、業(yè)務(wù)招待費、資料費等。第二條費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必須取得

4、對應(yīng)的真實合法的票據(jù),，按實際花費金額填寫《費用報銷單》?！冀煌ㄙM〗①公交車費的報銷：憑公交車原始票據(jù)填寫《費用報銷單》報銷。②出租車費的報銷：各部門員工在市內(nèi)辦事原則上應(yīng)乘坐公交車，如遇緊急情況或陪同客戶等特殊情況無法乘坐公交車應(yīng)經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐出租車，填寫《車費支出明細》列明往返地點、業(yè)務(wù)內(nèi)容、乘坐出租車原因，由部門經(jīng)理簽字認(rèn)可后，報銷人員憑出租車發(fā)票報銷?！咀ⅰ浚郝?lián)號發(fā)票、時間重復(fù)及假發(fā)票一律不予報銷。像是同一輛出租車的聯(lián)號及多張發(fā)票，公交車票聯(lián)號發(fā)票均不予報銷。----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-----

5、--------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方〖招待費〗應(yīng)憑審批后的《招待費用審批表》按照實際金額填寫《費用報銷單》，報銷費用不得超出《招待費用審批表》預(yù)計支出金額，特殊情況由總經(jīng)理特批?！咀ⅰ浚骸墩写M用審批表》應(yīng)在招待行為發(fā)生之前申請并填寫由部門經(jīng)理及總經(jīng)理審批后方可進行（如果是出差期間發(fā)生招待費，應(yīng)電話或短信請示部門經(jīng)理）?！咀ⅰ浚赫写M應(yīng)取得正規(guī)的原始發(fā)票，如有特殊原因?qū)嵲跓o法取得正規(guī)發(fā)票的應(yīng)取得相應(yīng)業(yè)務(wù)的真實收據(jù)，取得收據(jù)應(yīng)在收據(jù)背面由收款人簽名

6、并留下聯(lián)系電話，方便財務(wù)核查。(二)填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目認(rèn)真填寫，金額大小寫必須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由，特殊情況下要寫明情況說明。(三)報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。(四)以上費用均在業(yè)務(wù)發(fā)生后七日之內(nèi)報銷，逾期均不予以報銷。(五)所有業(yè)務(wù)必須取得原始單據(jù)，如遇毀損、丟失等情況，原則上一律不予報銷，如遇特殊情況，填寫情況說明，報部門經(jīng)理及總經(jīng)理特批。第三條差旅費報銷一般規(guī)定（一）住宿費標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元）以當(dāng)?shù)厣虅?wù)賓館為住宿標(biāo)準(zhǔn)（例如：七天連鎖、如家等），如當(dāng)?shù)貨]有商務(wù)賓館，

7、則一律按150元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方①員工出差住宿費在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可報銷。②其他人員如同上級職務(wù)人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受上級職務(wù)相同的標(biāo)準(zhǔn)。③出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。④出差人員有接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。⑤住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每

8、間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支。（二）交通工具標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元）①乘坐火車及長