信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第9號：股權(quán)激勵期權(quán)行權(quán)確認(rèn)2008年3月28修訂

《信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第9號：股權(quán)激勵期權(quán)行權(quán)確認(rèn)2008年3月28修訂》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第9號——股權(quán)激勵期權(quán)行權(quán)確認(rèn)（2008年3月28日修訂）為規(guī)范股權(quán)激勵計(jì)劃期權(quán)行權(quán)確認(rèn)的相關(guān)業(yè)務(wù)管理，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司股權(quán)激勵管理辦法（試行）》的有關(guān)規(guī)定，制定本業(yè)務(wù)備忘錄。一、上市公司申請股權(quán)激勵期權(quán)行權(quán)確認(rèn)，應(yīng)符合以下要求1、公司股權(quán)激勵計(jì)劃設(shè)定的股票期權(quán)行權(quán)等相關(guān)前置條件滿足后，應(yīng)當(dāng)召開董事會審議股權(quán)激勵計(jì)劃期權(quán)行權(quán)有關(guān)事宜。2、激勵對象不得在下列期間內(nèi)行權(quán)：（一）公司定期報(bào)告公告前30日至公告后2個交易日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告公告日期的，自原預(yù)約公告日前30日起算；（二）公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日至公告后2

2、個交易日內(nèi)；（三）重大交易或重大事項(xiàng)決定過程中至該事項(xiàng)公告后2個交易日；（四）其他可能影響股價的重大事件發(fā)生之日起至公告后2個交易日。二、上市公司召開董事會審議股票期權(quán)行權(quán)事宜行權(quán)條件滿足后，公司應(yīng)當(dāng)召開董事會審議股權(quán)激勵計(jì)劃期權(quán)行權(quán)有關(guān)事宜，并刊登董事會決議公告。相關(guān)公告應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）董事會關(guān)于是否滿足本期股權(quán)激勵計(jì)劃設(shè)定的行權(quán)條件，以及是否存在《股權(quán)激勵管理辦法》及公司股權(quán)激勵方案中規(guī)定的不得成為激勵對象或禁止行權(quán)的情形的說明；6公司如出現(xiàn)未滿足本期股權(quán)激勵計(jì)劃設(shè)定的相關(guān)行權(quán)條件的（如未達(dá)到業(yè)績考核指標(biāo)、個別激勵對象存在違規(guī)行為等），董事會還應(yīng)當(dāng)對已經(jīng)授予

3、股票期權(quán)的處理措施和相關(guān)后續(xù)安排作出明確說明；（一）本次實(shí)施的股權(quán)激勵計(jì)劃相關(guān)內(nèi)容如與已披露的激勵計(jì)劃存在差異的，董事會關(guān)于差異情況以及重新履行的審批程序的情況說明；（二）本期股票期權(quán)行權(quán)股票的來源和預(yù)計(jì)數(shù)量、激勵對象持有的本期可行權(quán)的股票期權(quán)以及尚未符合行權(quán)條件的股票期權(quán)數(shù)量；激勵對象為董事、監(jiān)事、高級管理人員的，應(yīng)在指定報(bào)刊披露其各自可行權(quán)的數(shù)量，同時在本所指定網(wǎng)站披露全部激勵對象可行權(quán)的情況；（三）董事會對期權(quán)行權(quán)數(shù)量、行權(quán)價格歷次調(diào)整的說明；（四）公司聘請的律師關(guān)于股票期權(quán)行權(quán)的法律意見；（五）說明本次股票期權(quán)行權(quán)的實(shí)施對公司當(dāng)年度相關(guān)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響

4、；（六）獨(dú)立董事、監(jiān)事會、薪酬委員會對激勵對象名單的核實(shí)意見；（七）籌集資金的使用計(jì)劃（如有）；（九）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的專業(yè)意見（如有）；（十）中國證監(jiān)會和本所規(guī)定的其他內(nèi)容。三、上市公司辦理股票期權(quán)行權(quán)事宜1、公司刊登審議股權(quán)激勵計(jì)劃期權(quán)行權(quán)的董事會決議公告后，可辦理股權(quán)激勵期權(quán)行權(quán)確認(rèn)的相關(guān)手續(xù)，應(yīng)提交的材料為：（一）股權(quán)激勵計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)申請書（見附件一）；6（二）本次股票期權(quán)行的董事會決議；（三）如為國有股東的，應(yīng)當(dāng)要求上市公司出具國資委的批文；（四）獨(dú)立董事、監(jiān)事會、薪酬委員會對激勵對象名單的書面核實(shí)意見；（五）上市公司股票期權(quán)行權(quán)法律意見書；（六）會計(jì)師出具

5、的關(guān)于本次股本變更的驗(yàn)資報(bào)告；（七）募集資金專戶存儲的說明及承諾；（八）獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問意見（如有）；（九）本所要求的其他材料。2、公司應(yīng)當(dāng)在提交的股票期權(quán)行權(quán)申請材料本所審核無異議后，依據(jù)本所出具的《上市公司股權(quán)激勵計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)確認(rèn)通知書》（見附件二）到中國結(jié)算深圳分公司辦理股票期權(quán)的行權(quán)手續(xù)。3、公司應(yīng)在行權(quán)申請中明確行權(quán)股份的上市時間。公司董事、監(jiān)事及高級管理人員所持股份將自動鎖定，其所持25%股份可在行權(quán)后的6個月后減持；對于行權(quán)后激勵股份存在限售條件的，上市公司應(yīng)向登記公司申請將其登記為限售流通股。四、上市公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定向結(jié)算公司提交股票期權(quán)行權(quán)申請材料

6、，辦理期權(quán)行權(quán)手續(xù)。在結(jié)算公司審核確認(rèn)并向本所反饋《上市公司股權(quán)激勵計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)確認(rèn)通知》后，公司憑結(jié)算公司出具的公司行權(quán)完成后股份結(jié)構(gòu)變動表，向本所辦理股票期權(quán)行權(quán)完成公告。相關(guān)公告應(yīng)至少包含以下內(nèi)容：6（一）本期股票期權(quán)行權(quán)的具體情況，包括行權(quán)條件、行權(quán)期間、行權(quán)數(shù)量等；（二）激勵對象行權(quán)數(shù)量與前次在交易所網(wǎng)站公示情況一致性的說明；（三）行權(quán)資金的驗(yàn)資情況；（四）本次行權(quán)股份的性質(zhì)、后續(xù)安排以及股份的上市時間，董事、監(jiān)事及高級管理人員所持股份變動鎖定的情況說明；（五）本次行權(quán)后的公司股本結(jié)構(gòu)變動情況；五、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員為公司股權(quán)激勵計(jì)劃激勵對

7、象的，相關(guān)人員在股票期權(quán)行權(quán)后還應(yīng)當(dāng)按照《深圳證券交易所上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理業(yè)務(wù)指引》的要求及時進(jìn)行申報(bào)，并在本所指定網(wǎng)站進(jìn)行公告。6附件1：上市公司股權(quán)激勵計(jì)劃股票期權(quán)行權(quán)申請書基本情況證券簡稱證券代碼期權(quán)簡稱期權(quán)代碼本次期權(quán)行權(quán)數(shù)額（萬份）本次期權(quán)行權(quán)涉及人員數(shù)量期權(quán)可行權(quán)期數(shù)/本次為第幾次行權(quán)分期行權(quán)本次為第次行權(quán)本次行權(quán)股份上市日期本次行權(quán)所產(chǎn)生新增股份數(shù)量（萬股）本次行權(quán)所產(chǎn)生新增股份的性質(zhì)申報(bào)材料是否齊備1、上市公司股票期權(quán)行權(quán)申請書；2、本次股票期權(quán)行的董事會決議；3、國資委批文（適用國有股東的上市