關(guān)于團體意外傷害險與雇主責(zé)任險差異分析

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1、報告主旨：關(guān)于團體意外傷害險與雇主責(zé)任險差異分析說明：一、雇主責(zé)任險與意外險的區(qū)別1、雇主責(zé)任險和團體意外傷害保險保障內(nèi)容不同A、團體意外傷害保險保障范圍：在保險期間內(nèi)，被保險人因遭受意外傷害事故導(dǎo)致身故（不論是否上班期間的事故）、殘疾、燒燙傷或在醫(yī)院接受治療的，保險人按照保險合同約定承擔(dān)保險責(zé)任。（賠償費用只有醫(yī)療費、殘疾賠償金、死亡賠償賠償金）；B、雇主責(zé)任保險保障范圍：在保險期間內(nèi)，被保險雇員因工受到傷害（包括上下班途中發(fā)生交通事故），依法應(yīng)當(dāng)由被保險人承擔(dān)的經(jīng)濟賠償責(zé)任，保險人按照保險合同約定負(fù)責(zé)賠償。（賠償費用包

2、括：掛號費、治療費、手術(shù)費、檢查費、醫(yī)藥費；住院期間的床位費、陪護(hù)費、伙食費、取暖費、空調(diào)費；就（轉(zhuǎn)）診交通費、急救車費；安裝假肢、假牙、假眼和殘疾用具費用。）相比較團體意外傷害保險，雇主責(zé)任保險更加接近工傷保險。2、法律意義不同根據(jù)我國當(dāng)前法律，團體意外傷害保險為員工福利性保險，受益人為員工本人或者近親屬，保險賠款只能轉(zhuǎn)入員工本人或近親屬帳戶，在法律意義上不能減免企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的經(jīng)濟賠償責(zé)任，發(fā)生死亡或傷殘時，員工或家屬還可以向企業(yè)再索取一份賠償金。雇主責(zé)任險的保障范圍以法律法規(guī)為基礎(chǔ)，可作為一種法律風(fēng)險轉(zhuǎn)移，受益人為企業(yè)

3、，保險賠款直接轉(zhuǎn)入企業(yè)帳戶，轉(zhuǎn)移企業(yè)因員工意外事故而產(chǎn)生民事賠償風(fēng)險。3、納稅政策不同從稅收政策上分析，團體意外傷害保險因?qū)儆诟＠员ｋU，是企業(yè)自愿為員工贈送的保險，因此需要進(jìn)行納稅申報。而雇主責(zé)任險可以列入企業(yè)成本進(jìn)行開銷，無需額外申報納稅。4、賠償條件不同A、住院天數(shù)差異較大，團體意外傷害保險對雇員住院時間有明確約定，一般為事故發(fā)生后180天，對于小傷影響不大，單對于骨折等事故無法承擔(dān)二次手術(shù)等費用。B、殘疾標(biāo)準(zhǔn)差異加大，團體意外傷害保險殘疾鑒定標(biāo)準(zhǔn)為保險公司名列的幾種情形，通常需要缺肢或功能喪失方可理賠，條件十分苛刻

4、。而雇主責(zé)任險對傷殘等級標(biāo)準(zhǔn)參照工傷部門的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。例如，工作過程中骨折，團體意外傷害險除了不賠償二次手術(shù)費外，由于達(dá)不到保險公司制定的殘疾標(biāo)準(zhǔn)，因此無法獲得殘疾賠償金。而雇主責(zé)任險不但可以支付二次手術(shù)費，還可賠償殘疾賠償金。二、費用比較雇主責(zé)任險賠償項目及費用高于團體意外傷害保險，但保費支出不會高于意外傷害保險。三、團體意外保險為什么不能代替雇主責(zé)任保險：團體人身意外傷害保險僅僅是企業(yè)為員工提供的一份福利，并不能完全轉(zhuǎn)移企業(yè)（雇主）對員工因工傷意外而導(dǎo)致的法律賠償責(zé)任。原因如下：※從保險標(biāo)的來看，“團意”承保的是員工生命

5、，而非企業(yè)（雇主）的法律賠償責(zé)任；※從被保險人來看，“團意”的被保險人是員工個人，而非企業(yè)（雇主）；※從賠償內(nèi)容來看，“團意”僅對死亡或傷殘進(jìn)行賠償，即便附加了意外醫(yī)療，在發(fā)生了應(yīng)由雇主承擔(dān)責(zé)任的事故時，公司依然會有很大的賠償缺口，例如員工暫時喪失勞動能力（停工留薪期）的工資賠償；※從法律后果來看，如果意外事故屬于工傷，意外險的賠償并不能代替雇主的法律賠償責(zé)任，雇員在獲得意外險賠償?shù)耐瑫r，仍然可以要求公司按法律規(guī)定另行賠償。案例：雇主為雇員購買的人身意外傷害險≠雇主責(zé)任險案情：????陳某是一名個體戶，多年來一直承包某鎢礦

6、多口礦井的開采。因采礦是一種高度危險作業(yè)，為規(guī)避風(fēng)險，2006年1月，陳某為其手下的30多名民工每人購買了一份人身意外傷害保險，每份保險的保險限額為8萬元人民幣。2006年7月25日下午3時10分左右，爆破工劉某在陳某的一口礦井實施爆破過程中，不幸被一塊飛石擊中頭部當(dāng)場死亡。不久，保險公司把8萬元保險金及時賠付給了劉某的親屬。嗣后，劉某的親屬又找到陳某，以雇員受害賠償為由，要求陳某賠償死亡補償費、喪葬費、親屬為處理善后事宜的誤工費、交通費等共計人民幣11.7萬元。陳某認(rèn)為，已為劉某購買了人身意外傷害保險，保險公司也已向劉某

7、的親屬賠付了保險金，自己的義務(wù)已盡到，劉某的親屬無權(quán)再要求賠償各種費用，因此拒絕賠償。劉某親屬遂將陳某訴至法院，因而成訟。法院審理后，依法判決陳某賠償劉某親屬各種合理費用共計人民幣9.6萬元。????法理評析：????法院的判決是正確的。本案是一起典型的雇員受害賠償糾紛案件。最高人民法院《關(guān)于審理人身損害賠償案件適用法律若干問題的解釋》明確規(guī)定：“雇員在從事雇傭活動中遭受人身損害，雇主應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任?！贝藯l規(guī)定的雇主責(zé)任是一種嚴(yán)格的責(zé)任、無過錯責(zé)任，即只要雇員在從事雇傭活動過程中遭受了人身損害，而不問雇員存在過錯與否，雇

8、主均要對雇員的損害承擔(dān)賠償責(zé)任。為了幫助雇主轉(zhuǎn)嫁雇員在從事雇傭活動中遭受人身損害所應(yīng)承擔(dān)的賠償風(fēng)險，各人壽保險公司相繼推出了一種新型的險種——雇主責(zé)任險。雇主責(zé)任險是指被保險人所雇傭的員工，在受雇過程中從事保險單所載明的與被保險人的業(yè)務(wù)有關(guān)的工作時，因遭受意外事故而受傷、殘廢或因患有與業(yè)務(wù)有關(guān)的職業(yè)性疾