關(guān)于團(tuán)體意外傷害險(xiǎn)與雇主責(zé)任險(xiǎn)差異分析

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1、報(bào)告主旨：關(guān)于團(tuán)體意外傷害險(xiǎn)與雇主責(zé)任險(xiǎn)差異分析說明：一、雇主責(zé)任險(xiǎn)與意外險(xiǎn)的區(qū)別1、雇主責(zé)任險(xiǎn)和團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)保障內(nèi)容不同A、團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)保障范圍：在保險(xiǎn)期間內(nèi)，被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害事故導(dǎo)致身故（不論是否上班期間的事故）、殘疾、燒燙傷或在醫(yī)院接受治療的，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同約定承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。（賠償費(fèi)用只有醫(yī)療費(fèi)、殘疾賠償金、死亡賠償賠償金）；B、雇主責(zé)任保險(xiǎn)保障范圍：在保險(xiǎn)期間內(nèi)，被保險(xiǎn)雇員因工受到傷害（包括上下班途中發(fā)生交通事故），依法應(yīng)當(dāng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同約定負(fù)責(zé)賠償。（賠償費(fèi)用包括：掛號(hào)費(fèi)、治療費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、檢查費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)；住院期間的

2、床位費(fèi)、陪護(hù)費(fèi)、伙食費(fèi)、取暖費(fèi)、空調(diào)費(fèi)；就（轉(zhuǎn)）診交通費(fèi)、急救車費(fèi)；安裝假肢、假牙、假眼和殘疾用具費(fèi)用。）相比較團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)，雇主責(zé)任保險(xiǎn)更加接近工傷保險(xiǎn)。2、法律意義不同根據(jù)我國(guó)當(dāng)前法律，團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)為員工福利性保險(xiǎn)，受益人為員工本人或者近親屬，保險(xiǎn)賠款只能轉(zhuǎn)入員工本人或近親屬帳戶，在法律意義上不能減免企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，發(fā)生死亡或傷殘時(shí)，員工或家屬還可以向企業(yè)再索取一份賠償金。雇主責(zé)任險(xiǎn)的保障范圍以法律法規(guī)為基礎(chǔ)，可作為一種法律風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，受益人為企業(yè)，保險(xiǎn)賠款直接轉(zhuǎn)入企業(yè)帳戶，轉(zhuǎn)移企業(yè)因員工意外事故而產(chǎn)生民事賠償風(fēng)險(xiǎn)。3、納稅政策不同從稅收政策上分析，團(tuán)體

3、意外傷害保險(xiǎn)因?qū)儆诟＠员ｋU(xiǎn)，是企業(yè)自愿為員工贈(zèng)送的保險(xiǎn)，因此需要進(jìn)行納稅申報(bào)。而雇主責(zé)任險(xiǎn)可以列入企業(yè)成本進(jìn)行開銷，無需額外申報(bào)納稅。4、賠償條件不同A、住院天數(shù)差異較大，團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)對(duì)雇員住院時(shí)間有明確約定，一般為事故發(fā)生后180天，對(duì)于小傷影響不大，單對(duì)于骨折等事故無法承擔(dān)二次手術(shù)等費(fèi)用。B、殘疾標(biāo)準(zhǔn)差異加大，團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)殘疾鑒定標(biāo)準(zhǔn)為保險(xiǎn)公司名列的幾種情形，通常需要缺肢或功能喪失方可理賠，條件十分苛刻。而雇主責(zé)任險(xiǎn)對(duì)傷殘等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)參照工傷部門的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。例如，工作過程中骨折，團(tuán)體意外傷害險(xiǎn)除了不賠償二次手術(shù)費(fèi)外，由于達(dá)不到保險(xiǎn)公司制定的殘疾標(biāo)準(zhǔn)，因此無法獲得殘疾

4、賠償金。而雇主責(zé)任險(xiǎn)不但可以支付二次手術(shù)費(fèi)，還可賠償殘疾賠償金。二、費(fèi)用比較雇主責(zé)任險(xiǎn)賠償項(xiàng)目及費(fèi)用高于團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)，但保費(fèi)支出不會(huì)高于意外傷害保險(xiǎn)。三、團(tuán)體意外保險(xiǎn)為什么不能代替雇主責(zé)任保險(xiǎn)：團(tuán)體人身意外傷害保險(xiǎn)僅僅是企業(yè)為員工提供的一份福利，并不能完全轉(zhuǎn)移企業(yè)（雇主）對(duì)員工因工傷意外而導(dǎo)致的法律賠償責(zé)任。原因如下：※從保險(xiǎn)標(biāo)的來看，“團(tuán)意”承保的是員工生命，而非企業(yè)（雇主）的法律賠償責(zé)任；※從被保險(xiǎn)人來看，“團(tuán)意”的被保險(xiǎn)人是員工個(gè)人，而非企業(yè)（雇主）；※從賠償內(nèi)容來看，“團(tuán)意”僅對(duì)死亡或傷殘進(jìn)行賠償，即便附加了意外醫(yī)療，在發(fā)生了應(yīng)由雇主承擔(dān)責(zé)任的事故時(shí)，公司依然會(huì)有

5、很大的賠償缺口，例如員工暫時(shí)喪失勞動(dòng)能力（停工留薪期）的工資賠償；※從法律后果來看，如果意外事故屬于工傷，意外險(xiǎn)的賠償并不能代替雇主的法律賠償責(zé)任，雇員在獲得意外險(xiǎn)賠償?shù)耐瑫r(shí)，仍然可以要求公司按法律規(guī)定另行賠償。案例：雇主為雇員購(gòu)買的人身意外傷害險(xiǎn)≠雇主責(zé)任險(xiǎn)案情：????陳某是一名個(gè)體戶，多年來一直承包某鎢礦多口礦井的開采。因采礦是一種高度危險(xiǎn)作業(yè)，為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，2006年1月，陳某為其手下的30多名民工每人購(gòu)買了一份人身意外傷害保險(xiǎn)，每份保險(xiǎn)的保險(xiǎn)限額為8萬元人民幣。2006年7月25日下午3時(shí)10分左右，爆破工劉某在陳某的一口礦井實(shí)施爆破過程中，不幸被一塊飛石擊中頭部當(dāng)場(chǎng)

6、死亡。不久，保險(xiǎn)公司把8萬元保險(xiǎn)金及時(shí)賠付給了劉某的親屬。嗣后，劉某的親屬又找到陳某，以雇員受害賠償為由，要求陳某賠償死亡補(bǔ)償費(fèi)、喪葬費(fèi)、親屬為處理善后事宜的誤工費(fèi)、交通費(fèi)等共計(jì)人民幣11.7萬元。陳某認(rèn)為，已為劉某購(gòu)買了人身意外傷害保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司也已向劉某的親屬賠付了保險(xiǎn)金，自己的義務(wù)已盡到，劉某的親屬無權(quán)再要求賠償各種費(fèi)用，因此拒絕賠償。劉某親屬遂將陳某訴至法院，因而成訟。法院審理后，依法判決陳某賠償劉某親屬各種合理費(fèi)用共計(jì)人民幣9.6萬元。????法理評(píng)析：????法院的判決是正確的。本案是一起典型的雇員受害賠償糾紛案件。最高人民法院《關(guān)于審理人身損害賠償案件適用法律若

7、干問題的解釋》明確規(guī)定：“雇員在從事雇傭活動(dòng)中遭受人身損害，雇主應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任?！贝藯l規(guī)定的雇主責(zé)任是一種嚴(yán)格的責(zé)任、無過錯(cuò)責(zé)任，即只要雇員在從事雇傭活動(dòng)過程中遭受了人身損害，而不問雇員存在過錯(cuò)與否，雇主均要對(duì)雇員的損害承擔(dān)賠償責(zé)任。為了幫助雇主轉(zhuǎn)嫁雇員在從事雇傭活動(dòng)中遭受人身損害所應(yīng)承擔(dān)的賠償風(fēng)險(xiǎn)，各人壽保險(xiǎn)公司相繼推出了一種新型的險(xiǎn)種——雇主責(zé)任險(xiǎn)。雇主責(zé)任險(xiǎn)是指被保險(xiǎn)人所雇傭的員工，在受雇過程中從事保險(xiǎn)單所載明的與被保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)有關(guān)的工作時(shí)，因遭受意外事故而受傷、殘廢或因患有與業(yè)務(wù)有關(guān)的職業(yè)性疾