《匯兌損益》word版

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1、匯兌損益一、賬套資料請(qǐng)根據(jù)以下資料為C公司建立賬套（未要求內(nèi)同，保持系統(tǒng)默認(rèn)值）1.賬套信息賬套號(hào)：300賬套名稱：C公司賬套啟用會(huì)計(jì)期：2012年1月2.單位信息單位名稱：C公司簡(jiǎn)稱：C公司3.核算類型企業(yè)類型：商業(yè)行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則1.基礎(chǔ)信息無(wú)存貨分類；無(wú)客戶分類；無(wú)供應(yīng)商分類；有外幣核算2.分類編碼方案科目編碼：422其他默認(rèn)3.數(shù)據(jù)精度保持默認(rèn)值4.系統(tǒng)啟用只啟用總賬模塊，啟用日期為2012年1月1日二、操作員及權(quán)限請(qǐng)根據(jù)以下操作員和權(quán)限資料，為C公司增加操作員，并為操作員分配指定的權(quán)

2、限編號(hào)姓名口令權(quán)限301張主管1賬套主管302王會(huì)計(jì)2填制憑證、憑證管理、查詢憑證、匯總損益結(jié)轉(zhuǎn)定義、執(zhí)行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)303李出納3出納簽字、現(xiàn)金管理三、總賬子系統(tǒng)初始化資料請(qǐng)根據(jù)以下總賬子模塊初始化資料，對(duì)C公司總賬模塊進(jìn)行初始化設(shè)置1.系統(tǒng)選項(xiàng)要求出納憑證必須經(jīng)由出納簽字，其他選項(xiàng)保持默認(rèn)2.基礎(chǔ)檔案（1）會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱核算要求1001庫(kù)存現(xiàn)金現(xiàn)金總賬科目1002銀行存款銀行總賬科目100201100202工行存款中行存款外幣美元核算2221應(yīng)交稅費(fèi)222101應(yīng)交增值稅22210101進(jìn)項(xiàng)稅

3、額22210102銷項(xiàng)稅額4104利潤(rùn)分配410401未分配利潤(rùn)（2）憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目現(xiàn)現(xiàn)金憑證憑證必有1001銀銀行憑證憑證必有1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001；1002（3）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱1票據(jù)結(jié)算101支票2非票據(jù)結(jié)算（4）外幣種類及匯率幣符幣名2012年1月1日記賬匯率USD美元6.51.期初余額2012年1月1日，C公司各賬戶期初余額如下表所示：科目名稱方向期初余額庫(kù)存現(xiàn)金借10000工行存款借1000000中行存款借（人民幣）650000（美元）1000

4、00庫(kù)存商品借300000固定資產(chǎn)借1000000累計(jì)折舊貸200000實(shí)收資本貸2200000未分配利潤(rùn)貸560000一、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料請(qǐng)根據(jù)以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料，用“王會(huì)計(jì)”填制和生成各記賬憑證；用“李出納”對(duì)各現(xiàn)金、銀行記賬憑證進(jìn)行出納簽字；用“張主管”對(duì)各記賬憑證進(jìn)行審核、記賬，并對(duì)該賬套2012年1月1日進(jìn)行結(jié)賬C公司為增值稅一般納稅人，增值稅率為17%。2012年1月份，C公司發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)1.1月10日，購(gòu)買商品200臺(tái)，取得增值稅專用發(fā)票，不含稅單價(jià)150元，價(jià)款30000元，增值稅5100元。

5、已通過工行轉(zhuǎn)賬支票支付，支票號(hào)ZZ001，商品已驗(yàn)收入庫(kù)借：庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅貸：銀行存款2.1月12日，銷售商品3000臺(tái)，開具增值稅專用發(fā)票，不含稅單價(jià)300元，貨款900000元，增值稅150300元，尚未收取借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅3.1月18日，市場(chǎng)部晏明出差借款3000元借：其他應(yīng)收款貸：庫(kù)存現(xiàn)金4.1月26日，接受中環(huán)集團(tuán)投資150000美元，收到轉(zhuǎn)賬支票，票號(hào)為ZZ002，已通過中行收取。（假定交易日即匯率等于期初匯率）借：銀行存款—中行存款

6、貸：實(shí)收資本5.1月31日，分配本月工資費(fèi)用，共計(jì)50000元，其中管理部門工資30000，銷售部門工資20000元借：管理費(fèi)用銷售費(fèi)用貸：應(yīng)付職工薪酬6.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月銷售成本，本月共銷售商品3000臺(tái)，單位成本為150元借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品7.1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益，月末匯率為6.3（要求：通過匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證）借：財(cái)務(wù)費(fèi)用貸：銀行存款—中行存款8、1月31日，結(jié)轉(zhuǎn)本月期間損益至本年利潤(rùn)（要求：通過期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證）借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用本年利潤(rùn)

7、五、UFO報(bào)表以“張主管”利用UFO報(bào)表系統(tǒng)制作下表：要求：1.各項(xiàng)目的內(nèi)容和單元格位置一定要與下表相同2.通過自定義公司取得各項(xiàng)數(shù)據(jù)3.“年、月”要定義為關(guān)鍵字4.生成2012年1月報(bào)表數(shù)據(jù)5.將該表命名為“貨幣資金表.rep”，保存于“c://ufsmertdshks”文件夾內(nèi)ABCDE1貨幣資金表2****年**月3項(xiàng)目期初余額本期收入本期支出期末余額4庫(kù)存現(xiàn)金5工行存款6中行存款人民幣7中行存庫(kù)美元