新三板信息披露管理制度

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1、新三板信息披露管理制度篇一:新三板:股份公司信息披露事務(wù)管理制度****股份有限公司信息披露事務(wù)管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范****股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的信息披露行為,加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理,保護(hù)投資者合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”)、《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱“《證券法》”)、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》(中國(guó)證監(jiān)會(huì)令第85號(hào))、《非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號(hào)》(證監(jiān)會(huì)公告[2013]1號(hào))、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》(以下簡(jiǎn)稱“《業(yè)務(wù)規(guī)則》”)和《

2、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則(試行)》(以下簡(jiǎn)稱“《披露細(xì)則》”)等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《****股份有限公司章程》(以下簡(jiǎn)稱“公司章程”)的規(guī)定,特制定本制度。第二條11公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息,不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。公司應(yīng)當(dāng)同時(shí)向所有投資者公開(kāi)披露信息。不能保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的,應(yīng)當(dāng)在公告中作出相應(yīng)聲明并說(shuō)明理由。第三條公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地披露所有對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息。公司及公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行

3、職責(zé),保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。第四條信息披露文件主要包括《公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)》、定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等。第五條公司依法披露信息應(yīng)將公告文稿和相關(guān)備查文件報(bào)送主辦券商,公司置備保存,并在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”)指定的平臺(tái)發(fā)布。公司依法披露信息,應(yīng)當(dāng)經(jīng)主辦券商對(duì)信息披露文件進(jìn)行事前審查,公司不得披露未經(jīng)主辦券商審查的重大信息。第二章信息披露的內(nèi)容及披露標(biāo)準(zhǔn)第一節(jié)定期報(bào)告第六條11公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告,可以披露季度報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)在本制度規(guī)定的期

4、限內(nèi),按照全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司有關(guān)規(guī)定編制并披露定期報(bào)告。年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。在審計(jì)過(guò)程中公司不得要求會(huì)計(jì)師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師出具與客觀事實(shí)不符的審計(jì)報(bào)告或者阻礙其工作。第七條年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)編制完成并披露,年度報(bào)告通常于4月30日前披露;半年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)編制完成并披露,半年度報(bào)告通常于8月31日前披露。公司自愿披露季報(bào)的,公司可在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第3個(gè)月、第9個(gè)月結(jié)束后的1個(gè)月內(nèi)編制完成并披露,但公司披露第一季

5、度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。第八條年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容:(一)公司基本情況;(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo);(三)公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況,報(bào)告期末股票、債券總額、股東總數(shù),公司前10大股東持股情況;(四)持股5%以上股東、控股股東及實(shí)際控制人情況;(五)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職情況、持股變動(dòng)情況;(六)董事會(huì)報(bào)告;(七)管理層討論與分析;(八)報(bào)告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司的影響;(九)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文;(十)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求規(guī)定的其他事項(xiàng)。第九條11半年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以

6、下內(nèi)容:(一)公司基本情況;(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo);(三)公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況、股東總數(shù)、公司前10大股東持股情況,控股股東及實(shí)際控制人發(fā)生變化的情況;(四)管理層討論與分析;(五)報(bào)告期內(nèi)重大訴訟、仲裁等重大事件及對(duì)公司的影響;(六)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;(七)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求規(guī)定的其他事項(xiàng)。第十條季度報(bào)告【有需要時(shí)】應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容:(一)公司基本情況;(二)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo);(三)全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求規(guī)定的其他事項(xiàng)。第十一條公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn),監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書(shū)面

7、審核意見(jiàn),說(shuō)明董事會(huì)的編制和審核程序是否合法合規(guī),報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司的實(shí)際情況。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的,應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn),并予以披露。第十二條11公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司定期報(bào)告按時(shí)披露。董事會(huì)因故無(wú)法對(duì)定期報(bào)告形成決議的,應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的方式披露,說(shuō)明具體原因和存在的風(fēng)險(xiǎn)。公司不得以董事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容有異議為由不按時(shí)披露。公司不得披露未經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的定期報(bào)告。第十三條公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告披露前及時(shí)向主辦券商送達(dá)下列

8、文件:(一)定期報(bào)告全文、摘要(如有);(二)審計(jì)報(bào)告(如適用);(三)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿;(四)公司董事、高級(jí)管理人員的書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)及監(jiān)事會(huì)的書(shū)面審核意見(jiàn);(五)按照全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求制作的定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件;(六)主辦券商及全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他文件

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