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1、鄭州大學(xué)碩士學(xué)位論文我國獨(dú)立董事制度研究姓名：徐柳申請學(xué)位級別：碩士專業(yè)：民商法學(xué)指導(dǎo)教師：寧金成20070501中文摘要隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們?nèi)找嬲J(rèn)識到公司治理在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要意義。由于一元制公司治理存在的固有缺陷，獨(dú)立董事制度在美國產(chǎn)生。該制度從產(chǎn)生起，就成為理論界和實(shí)務(wù)界共同研究的熱點(diǎn)問題。隨著實(shí)踐的證明，獨(dú)立董事制度被認(rèn)為是改善公司治理的良方，開始在很多國家實(shí)行，引發(fā)了一場全球范圍內(nèi)的“獨(dú)立董事革命”。我國屬于三角制的公司治理結(jié)構(gòu)，實(shí)踐中，原有制度下承擔(dān)監(jiān)督職能的監(jiān)事會并沒有發(fā)揮作用，形同
2、虛設(shè)，上市公司丑聞不斷。由于公司治理的混亂，我國急需引入獨(dú)立董事制度以填補(bǔ)公司中的監(jiān)督權(quán)缺失。新《公司法》頒布后，我國從法律層面上正式確立了獨(dú)立董事制度。應(yīng)該看到，獨(dú)立董事制度不是包治百病的靈丹妙藥，不能期望其能解決公司治理的所有問題，但實(shí)踐證明，獨(dú)立董事確實(shí)發(fā)揮了比監(jiān)事會更好的作用。另外，獨(dú)立董事制度作為一種制度設(shè)計(jì)，本身存在不完善之處，引入我國后，還存在一系列制度移植下的本土化問題，獨(dú)立董事制度的作用在我國并沒有發(fā)揮到位，仍需完善。本文針對這些尚待完善的問題，在前人研究的基礎(chǔ)上作了進(jìn)一步的思考，提
3、出自己的建議。本文第一部分用歷史考察的方法，考察了獨(dú)立董事產(chǎn)生的背景和發(fā)展的歷程，發(fā)現(xiàn)獨(dú)立董事制度已經(jīng)在許多國家確立下來；而后分析了我國公司治理混亂的現(xiàn)狀，認(rèn)為我國也有引入獨(dú)立董事制度的必要。第二部分采用比較研究的方法，比較分析了美國獨(dú)立董事制度的立法與實(shí)踐、日本公司法的修改與獨(dú)立董事制度的引進(jìn)以及德國的監(jiān)事會制度，認(rèn)為一元制公司治理模式相對來說較為有效，獨(dú)立董事制度是一元制下完善公司治理的內(nèi)在需求；而監(jiān)事會與董事會平行的三角制公司治理模式是最無效的，通過加強(qiáng)監(jiān)事會職權(quán)并不能解決公司治理失效問題。日本
4、引入獨(dú)立董事的探索過程最能說明以上結(jié)論，對我國也最有借鑒意義。第三部分采用了理論分析與實(shí)證分析的方法，立足我國國情，認(rèn)為獨(dú)立董事發(fā)揮了一定的作用，但仍存在一些問題——積極資格的設(shè)定不完善，投入工作的時間、精力過少，報(bào)酬設(shè)計(jì)不完善，評價(jià)體系不完善等。第四部分針對以上問題，提出了自己的完善建議。關(guān)鍵詞：公司治理獨(dú)立董事制度完善ABSTRACTWiththedevelopmentofmoderneconomy．thereisagrowingawarenessthatthecorporategovernanc
5、eplaysanimportantruleintheeconomicdevelopment．Duetotheinherentflawsoftheone—tiersystemincorporategovernance，theindependentdirectorsystemcameintobeinginAmerica．Fromthenon，thesystemhasbecomeahotissueinthetheoreticalandpracticalresearch．Withthedemonstratio
6、ninpractice．theindependentdirectorsystemisconsideredtobeasignificantimprovementincorporategovernance，andbeginstobeputintopracticeinmanycountries．Atlastthesystemcausedthe“independentdirectorrevolution”boomingallovertheworld．Inchina，theboardofsupervisorsd
7、idnotplayanyroleofsupervisionandmanycorporationsinvolvedinscandals．Becauseofthechaoticmanagement，itisurgentforourcountrytointroducethesystemofindependentdirectortofillthelossofthecorporation’Ssupervisorypower．Afterthepromulgationofnew”CorporationLaw”，ou
8、rcountryhasformallyestablishedasystemofindependentdirectorintheleveloflaw．Itshouldbenotedthatitisnotapanacea，anditcannotsolvealltheproblemsofthecorporategovernance．Butthepracticeprovesthattheindependentdirectorsystemdoplayamoreim
