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1、我國(guó)獨(dú)立董事制度研究 中文摘要隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們?nèi)找嬲J(rèn)識(shí)到公司治理在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要意義。由于一元制公司治理存在的固有缺陷，獨(dú)立董事制度在美國(guó)產(chǎn)生。該制度從產(chǎn)生起，就成為理論界和實(shí)務(wù)界共同研究的熱點(diǎn)問(wèn)題。我國(guó)亦在２００１年，通過(guò)證監(jiān)會(huì)頒布的《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》開(kāi)始正式引入獨(dú)立董事制度。但是移植后的獨(dú)立董事制度仍存在一系列的本土化問(wèn)題，其作用并未發(fā)揮到位，仍需完善。 第一部分主要闡述了獨(dú)立董事制度的基本問(wèn)題。首先，對(duì)獨(dú)立董事的概念進(jìn)行界定，并且對(duì)相關(guān)概念進(jìn)行了區(qū)分；其次，確認(rèn)了獨(dú)立董事在公司治理中的地位和作用；
2、最后，闡述了獨(dú)立董事制度的起源和發(fā)展?！〉诙糠种饕U述了支撐獨(dú)立董事制度的三大基礎(chǔ)理論——分權(quán)制衡理論、人力資本理論、公司治理變遷的路徑依賴(lài)?yán)碚?。分?quán)制衡理論是公司治理最根本的理論基礎(chǔ)，獨(dú)立董事制度的產(chǎn)生也是以此為依據(jù)在分權(quán)制衡中起到外部監(jiān)督的作用；獨(dú)立董事是稀缺的管理型的人力資本，只有從獨(dú)立董事的本質(zhì)出發(fā)構(gòu)建其激勵(lì)機(jī)制，才有可能實(shí)現(xiàn)獨(dú)立董事的監(jiān)督職能；獨(dú)立董事制度的設(shè)立具有明顯的路徑依賴(lài)的特征，移植后的獨(dú)立董事制度也必須不斷的演進(jìn)，以適應(yīng)我國(guó)其他制度的安排，同時(shí)，構(gòu)建與獨(dú)立董事制度相互補(bǔ)的制度體系，以達(dá)到一種新的制度均衡?！〉谌糠种?/p>
3、要闡述了獨(dú)立董事制度在我國(guó)公司治理中的實(shí)踐情況。宏觀(guān)上從經(jīng)濟(jì)、法律、文化的角度對(duì)我國(guó)引入獨(dú)立董事制度進(jìn)行分析，存在的問(wèn)題主要集中在以下幾個(gè)方面：由于我國(guó)的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理和我國(guó)獨(dú)立董事制度構(gòu)建上的不成熟，獨(dú)立董事難以保持其獨(dú)立性；我國(guó)實(shí)行的公司治理結(jié)構(gòu)是既有董事會(huì)又有監(jiān)事會(huì)的二元模式，二者在職能、權(quán)力方面存在沖突，職權(quán)劃分不明確；獨(dú)立董事制度缺乏激勵(lì)約束機(jī)制；我國(guó)尚未建立獨(dú)立董事人才市場(chǎng)，缺乏獨(dú)立董事的市場(chǎng)選擇機(jī)制，外部環(huán)境有待改善?！〉谒牟糠种饕U述了對(duì)我國(guó)獨(dú)立董事制度完善的幾點(diǎn)建議。提出從構(gòu)建合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)和完善制度設(shè)計(jì)來(lái)保證獨(dú)立董事制
4、度的獨(dú)立性；依據(jù)獨(dú)立董事與監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職能的不同特點(diǎn)合理劃分二者的監(jiān)督職權(quán)，協(xié)調(diào)好獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)的關(guān)系；對(duì)獨(dú)立董事進(jìn)行適當(dāng)激勵(lì)并明確相應(yīng)的約束機(jī)制，保證獨(dú)立董事依法行使職權(quán)，發(fā)揮相應(yīng)職能；建立獨(dú)立董事責(zé)任保險(xiǎn)制度和培育成熟的獨(dú)立董事人才市場(chǎng)來(lái)改善獨(dú)立董事制度的外部環(huán)境。 關(guān)鍵詞：獨(dú)立董事制度公司治理上市公司制度完善I 我國(guó)獨(dú)立董事制度研究 AbstractWiththedevelopmentofmodernec
5、onomy,thereisagrowingawarenessthatthecorporategovernanceplaysanimportantruleintheeconomicdevelopment.Duetotheinherentflawsoftheone-tiersystemincorporategovernance,theindependentdirectorsystemcameintobeinginAmerica.Fromthenon,thesystemhasbecomeahotissueinthetheoreticalandp
6、racticalresearch.In2001,ChinaSecuritiesRegulatoryCommissionformulatedtheGuidelinesforIntroducingIndependentDirectorstotheBoardofDirectorsinListedCompanies.Fromthenon,IndependentDirectorSystembegantobeofficiallyintroducedintoChina.Inaddition,therearemanyotherproblemsintran
7、splantingthesystemintoourcountry.Sotheindependentdirectorsystemstillneedstobeimproved.Part Ifocusesontheindependentdirectorsystemofthebasicquestions.First,theconceptofindependentdirectorsasdefined,andmakesadistinctionbetweenrelatedconcepts;Secondly,Thestatusandfunctionoft
8、heindependentdirectorsystemareconfirmed;Finally,theindependentdirectorsystem'soriginandthedevelo
