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《關于我行個金、公金貸款收益狀況分析比較報告》由會員上傳分享,免費在線閱讀,更多相關內容在應用文檔-天天文庫。
1、關于我行個金、公金貸款收益狀況比較報告一、個金、公金貸款利息收入的定量比較(不考慮“提取撥備”)假設條件:1、個金貸款以個人住房貸款為例,還款方式為“等額本息還款法”;2、公金貸款為1年期流動資金貸款,貸款到期后能夠按照原貸款本金繼續(xù)放貸;3、貸款期限內貸款利率、還款方式等合同要素不變;4、借款人按期、足額還本付息,無逾期、提前還款等情況;5、貸款期初本金為1000萬元。(1)發(fā)放一筆本金1000萬元的個人住房貸款結論(前置):個金貸款在整個貸款期限內貸款本金不斷回流,平均貸款余額只占期初貸款本金的1/2左右,導致在某一期限內個金貸款利息收入少于同等期限內貸款余額恒定的公金
2、貸款孳生的利息(比較表1-1與表2-1的第J、K行)。表1-1:個金貸款A還款方式按月等額本息還款法B貸款本金1000100010001000100010001000100010001000100010001000C貸款期限(年)234567891015202530D貸款期限(月)24364860728496108120180240300360E貸款利率(年)4.77%4.77%4.77%4.77%5.04%5.04%5.04%5.04%5.04%5.04%5.04%5.04%5.04%F貸款利率(月)0.40%0.40%0.40%0.40%0.42%0.42%0.42%0
3、.42%0.42%0.42%0.42%0.42%0.42%G 貸款期限內資金回籠測算H月還款本息合計額43.829.922.918.816.114.212.711.510.67.96.65.95.4I貸款期限內本利和1050.41075.21100.41126.01160.91188.81217.21246.01275.11427.21589.21760.81941.4J利息收入總和50.475.2100.4126.0160.9188.8217.2246.0275.1427.2589.2760.8941.4K貸款平均余額(注2)528.7525.7526.1528.1532
4、.2535.3538.6542.0545.9565.1584.5603.8622.6L實際利率(注1)4.77%4.77%4.77%4.77%5.04%5.04%5.04%5.04%5.04%5.04%5.04%5.04%5.04%(2)同樣發(fā)放一筆本金1000萬元的1年期對公流動資金貸款,并在到期后繼續(xù)按原本金發(fā)放。公金貸款A還款方式按季結息,1年到期還本法B貸款本金1000100010001000100010001000100010001000100010001000C貸款期限(年)234567891015202530Page3of3D貸款期限(季)8121620242
5、83236406080100120E貸款利率(年)5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%F貸款利率(季)1.33%1.33%1.33%1.33%1.33%1.33%1.33%1.33%1.33%1.33%1.33%1.33%1.33%G 貸款期限內資金回籠測算H季結息金額13.313.313.313.313.313.313.313.313.313.313.313.313.3I貸款期限內本利和1106.21159.31212.41265.51318.61371.71424.81477.
6、91531.01796.52062.02327.52593.0J利息收入總和106.2159.3212.4265.5318.6371.7424.8477.9531.0796.51062.01327.51593.0K貸款平均余額1000100010001000100010001000100010001000100010001000L實際利率5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%5.31%二、關于在某個“收益率”基礎上,對個金、公金貸款的現(xiàn)金流終值貢獻的比較結論(前置):在不考慮撥備計提的前提下,
7、個金、公金貸款資金回籠后被銀行繼續(xù)運作時,原個金貸款與公金貸款為我行帶來的凈現(xiàn)金流量終值貢獻基本相同;終值貢獻差額隨著投入項目收益率的提高而不斷縮?。▍⒁姳?-1第D行)。表3-1:收益率=“2%”——無風險收益率A貸款期限2年3年4年5年10年15年20年25年30年B個金貸款現(xiàn)金流終值(月復利)107111071145118314101663195222822657C公金貸款現(xiàn)金流終值(季復利)110811641221127815861926230227173175D差額(B-C)-37-57-76-95-17