大型集團(tuán)投資管理系統(tǒng)規(guī)章制度

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1、實(shí)用文案中集集團(tuán)投資管理制度第一章　總則一、為加強(qiáng)集團(tuán)投資管理，明確集團(tuán)及各下屬企業(yè)在投資管理活動(dòng)中的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高集團(tuán)的整體投資回報(bào)水平，依據(jù)集團(tuán)公司章程、董事會(huì)議事規(guī)則等法律文件規(guī)定，特制訂本制度。二、本制度適用集團(tuán)總部以及擁有實(shí)際控制權(quán)的境內(nèi)各下屬企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“下屬企業(yè)”），包括：1、集團(tuán)（含集團(tuán)公司主要用于投資的全資子公司，下同）直接或間接持股50%以上的企業(yè)；2、集團(tuán)持股不超過(guò)50%、但集團(tuán)通過(guò)承包經(jīng)營(yíng)等方式直接或間接取得實(shí)際控制權(quán)的企業(yè)。對(duì)于集團(tuán)不直接擁有實(shí)際控制權(quán)的參資企業(yè)的投資項(xiàng)目，集團(tuán)派出董

2、事須按本制度要求報(bào)經(jīng)集團(tuán)備案或批準(zhǔn)后，方可在該企業(yè)董事會(huì)上表決。三、本制度為投資管理的原則性和綱領(lǐng)性管理文件，下設(shè)《管理辦法》和《操作指引》，為其支持性的操作管理文件。其中《管理辦法》為強(qiáng)制性管理文件，各適用單位必須按規(guī)定執(zhí)行；《操作指引》為指引性管理文件，各適用單位可按指引的提示，結(jié)合投資項(xiàng)目的具體情況進(jìn)行具體操作。第二章　投資分類(lèi)四、本制度中所指的投資，包括集團(tuán)的產(chǎn)權(quán)投資和固定資產(chǎn)投資?！　?、產(chǎn)權(quán)投資是指集團(tuán)總部以及下屬企業(yè)進(jìn)行的所有產(chǎn)權(quán)投資項(xiàng)目，包括新設(shè)立企業(yè)、收購(gòu)兼并企業(yè)，對(duì)現(xiàn)有企業(yè)的增資擴(kuò)股、股權(quán)交易以及購(gòu)買(mǎi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)、專(zhuān)

3、有技術(shù)、土地使用權(quán)等?！　?、固定資產(chǎn)投資，包括：（1）大規(guī)模固定資產(chǎn)投資是指集團(tuán)現(xiàn)有企業(yè)（包括以收購(gòu)兼并、新設(shè)立等方式納入集團(tuán)范疇的企業(yè)）為進(jìn)一步擴(kuò)張或發(fā)展而進(jìn)行的新建、擴(kuò)建、改建、遷建，以及全面提升產(chǎn)能或新增產(chǎn)品線等重大固定資產(chǎn)投資活動(dòng)。新設(shè)立企業(yè)和現(xiàn)有企業(yè)遷建配套的開(kāi)辦費(fèi)用，作為新建及遷建項(xiàng)目投資，視同固定資產(chǎn)投資。（2）年度技改固定資產(chǎn)投資是指集團(tuán)現(xiàn)有企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)，為達(dá)成某些特定目的而進(jìn)行的局部固定資產(chǎn)投資。包括：①維持性投資：即為維持現(xiàn)有產(chǎn)能而進(jìn)行的生產(chǎn)設(shè)備及零部件更新、辦公設(shè)施更新、構(gòu)筑物維護(hù)等固定資產(chǎn)投資。②標(biāo)

4、準(zhǔn)文檔實(shí)用文案工藝技改投資：即為提升局部工序能力、提高生產(chǎn)效率、降低成本費(fèi)用、改進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量、減輕勞動(dòng)強(qiáng)度、改善安全環(huán)保條件等而進(jìn)行的工藝或技術(shù)改造類(lèi)固定資產(chǎn)投資。①創(chuàng)新技改投資：即為改進(jìn)工藝流程、提高技術(shù)水平、促進(jìn)行業(yè)技術(shù)進(jìn)步而進(jìn)行的工藝、技術(shù)革新等固定資產(chǎn)投資。②信息技改投資：即為提高辦公效率、改善辦公條件、實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)升級(jí)等而進(jìn)行的固定資產(chǎn)投資。第三章投資管理關(guān)系五、集團(tuán)董事會(huì)在股東大會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)集團(tuán)的重大投資事項(xiàng)擁有決策權(quán)，并決定集團(tuán)的投資計(jì)劃和投資方案，審定集團(tuán)年度財(cái)務(wù)投資預(yù)算。1、集團(tuán)董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)，按照其議事規(guī)則

5、開(kāi)展投資審核活動(dòng)，對(duì)集團(tuán)長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行研究并向集團(tuán)董事會(huì)提出建議。1、董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)下設(shè)投資審核委員會(huì)（簡(jiǎn)稱(chēng)“投審會(huì)”），負(fù)責(zé)向戰(zhàn)略委員會(huì)提供投資決策意見(jiàn)。投審會(huì)負(fù)責(zé)審核集團(tuán)重大投資項(xiàng)目，根據(jù)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告等資料，對(duì)重大投資項(xiàng)目的投資必要性、可行性及經(jīng)濟(jì)性等提出評(píng)審意見(jiàn)。六、集團(tuán)的產(chǎn)權(quán)投資由集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)管理；車(chē)輛集團(tuán)及所轄企業(yè)的產(chǎn)權(quán)投資由車(chē)輛集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)管理。管理程序詳見(jiàn)本制度第五章第一節(jié)。七、集團(tuán)對(duì)固定資產(chǎn)投資按業(yè)務(wù)進(jìn)行歸口管理，由集團(tuán)及車(chē)輛集團(tuán)相關(guān)職能部門(mén)根據(jù)部門(mén)職責(zé)履行投資管理責(zé)任。1、立項(xiàng)管

6、理部門(mén)：（1）集團(tuán)大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目（不含車(chē)輛集團(tuán)及其所轄企業(yè)項(xiàng)目）的立項(xiàng)由集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)。（2）車(chē)輛集團(tuán)及所轄企業(yè)的大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目立項(xiàng)由車(chē)輛集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)。（3）重點(diǎn)工藝技改及創(chuàng)新技改項(xiàng)目的技術(shù)立項(xiàng)由集團(tuán)技術(shù)管理部負(fù)責(zé)。（4）重大信息化項(xiàng)目的立項(xiàng)由集團(tuán)信息管理部負(fù)責(zé)。2、計(jì)劃管理部門(mén)：（1）集團(tuán)固定資產(chǎn)投資計(jì)劃（不含車(chē)輛集團(tuán)及所轄企業(yè)投資計(jì)劃）的歸口管理部門(mén)為集團(tuán)企業(yè)管理部。（2）車(chē)輛集團(tuán)及所轄企業(yè)的固定資產(chǎn)投資計(jì)劃的歸口管理部門(mén)為車(chē)輛集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部。2、投資后評(píng)價(jià)管理部門(mén)：（1）集團(tuán)固定資產(chǎn)投資后評(píng)價(jià)（不含車(chē)

7、輛集團(tuán)及所轄企業(yè)固定資產(chǎn)投資后評(píng)價(jià)）工作由集團(tuán)企業(yè)管理部負(fù)責(zé)。（2）標(biāo)準(zhǔn)文檔實(shí)用文案車(chē)輛集團(tuán)及所轄企業(yè)的固定資產(chǎn)投資后評(píng)價(jià)工作由車(chē)輛集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)。八、投資主辦單位是指投資活動(dòng)的管理、執(zhí)行單位，包括具有獨(dú)立法人資質(zhì)的集團(tuán)和車(chē)輛集團(tuán)各下屬企業(yè)、集團(tuán)總部和車(chē)輛集團(tuán)總部等單位。九、對(duì)于大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，需成立項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)：1、項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組：對(duì)集團(tuán)有重大戰(zhàn)略意義的大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，可設(shè)立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，其第一負(fù)責(zé)人及主要成員由集團(tuán)總裁任命。該小組主要從宏觀層面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行決策、監(jiān)督、指導(dǎo)和協(xié)作管理及權(quán)限內(nèi)的審批工作，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組

8、向集團(tuán)總裁負(fù)責(zé)。2、項(xiàng)目管理小組：所有的大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目都應(yīng)設(shè)立項(xiàng)目管理小組。項(xiàng)目管理小組第一負(fù)責(zé)人由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組任命，如無(wú)特別任命，一般由投資主辦單位第一負(fù)責(zé)人擔(dān)任，項(xiàng)目管理小組具體對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行管理，項(xiàng)目管理小組向項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)