上市公司采購價格管理規(guī)定2014

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1、采購價格管理規(guī)定編制審核批準日期日期日期1目的為了統(tǒng)籌發(fā)揮XX股份有限公司（以下簡稱“股份公司”）整體優(yōu)勢，兼顧下屬事業(yè)部/子公司經(jīng)營主體地位，規(guī)范采購物料調(diào)價行為，特制定本規(guī)定。2適用范圍2.1涉及單元本規(guī)定適用于股份公司范圍內(nèi)主要事業(yè)部/子公司的采購物料，本規(guī)定將各事業(yè)部/子公司定義為A、B類公司。2.1.1A類公司包括：單缸機事業(yè)部、多缸機事業(yè)部、汽油機事業(yè)部；2.1.2B類公司包括：農(nóng)裝事業(yè)部、研究院、江動進出口公司。2.2物料范圍2.2.1采購物料包括：原料及主要材料、外購半成品(外購件或外協(xié)件)、柴/汽油機裝機零部

2、件及樣機、農(nóng)業(yè)裝備裝機零件及樣機、輔助材料、燃料、包裝材料、模具、備品備件、外協(xié)費用、維修費用等。2.2.2股份公司對采購物料實行分類管理，即A類、B類、C類物料。2.2.2.1A類物料：是指A類公司中對股份公司生產(chǎn)經(jīng)營影響重大、采購金額巨大、采購成本影響重大的物料。涉及范圍暫定為：灰鐵、球鐵、鋁合金錠、焦炭、廢鋼、機械生鐵。2.2.2.2B類物料：是指A類公司中柴油機、汽油機等批量裝機用零部件和相關零件的外購半成品、毛坯，以及采購金額較大的物料，詳細見附表一。2.2.2.3C類物料：是指除A類與B類物料外的一律暫稱為C類物料

3、，包括維修備件、輔材、勞保用品、外協(xié)費用、修理費用、模具、樣機等，B類公司所有采購物料暫列為C類。2.3采購價格管理運用《XX核價及動態(tài)BOM管理系統(tǒng)》（以下簡稱核價系統(tǒng)）為基礎手段，發(fā)票入賬一律以核價系統(tǒng)中價格數(shù)據(jù)為準。3部門職責3.1財務管理部：采購價格管理的歸口部門，負責原材料基準價格發(fā)布、采購價格的審核和備案、價格執(zhí)行情況的檢查；3.2會計核算部：依據(jù)核價系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行發(fā)票入賬核定；事業(yè)部公司財務部：公司規(guī)定有權限核定發(fā)票入賬的，價格要依據(jù)核價系統(tǒng)的數(shù)據(jù)；3.3物料采購部門：負責采購價格申請與價格執(zhí)行，提供報價所需的基

4、礎數(shù)據(jù)與文件。包括事業(yè)部采購部和設備備品備件購買部門以及其他含有采購職能的部門。3.4技術部門：提供各層級的技術支持；研究院給予采購物料相似性系數(shù)的確定、新品模具開發(fā)費用的傳遞和有關工藝方面有爭議事業(yè)部不能解決的問題；事業(yè)部研究所提供事業(yè)部物料定價用的圖紙與物料規(guī)格型號的確認以及理論重量的計算。3.5質(zhì)量部門：股份公司質(zhì)量部負責組織物料稱重管理，并按稱重細則要求傳遞書面簽字確認的稱重數(shù)據(jù)；事業(yè)部質(zhì)量部負責采購物料稱重。4價格管理4.1管理權限4.1.1A類物料由股份公司統(tǒng)一管理，實行公司招標或議價，組織實施部門為督查審計部或財

5、務管理部；4.1.2B類物料各事業(yè)部負責價格談判和審核，報股份公司財務管理部批準；4.1.3C類物料各事業(yè)部按照內(nèi)部價格管理規(guī)定審批報股份公司財務管理部備案，股份公司財務管理部對所確定的價格抽查；4.2管理原則4.2.1同一物料，采購價格相同，特殊情況需備案說明原因。4.2.2同一家供應商，采購支付政策相同。4.2.3同一類物料，采購價格調(diào)整政策相同。4.3采購物料價格管理分為審核制和備案制兩類。4.3.1審核制：采購物料價格至少必須經(jīng)股份公司財務管理部簽字確認后方可執(zhí)行；4.3.2備案制：事業(yè)部按照內(nèi)部價格審批程序執(zhí)行，在發(fā)

6、票入賬前必須報股份公司備案。事業(yè)部應參照股份公司采購價格管理規(guī)定制定事業(yè)部價格管理細則。4.3.3A類物料和B類物料實行價格審核制，C類物料實行備案制。4.3.4所有采購價格均要求錄入核價系統(tǒng)，采購發(fā)票的單價要求依據(jù)核價系統(tǒng)中數(shù)據(jù)進行核價，系統(tǒng)中無價格發(fā)票不得入賬。4.4核價系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入4.4.1錄入方式分為：統(tǒng)一導入系統(tǒng)和自行錄入系統(tǒng)。4.4.2統(tǒng)一導入系統(tǒng)：事業(yè)部內(nèi)部審批后報財務管理部備案，要求附事業(yè)部書面簽字文件和按照統(tǒng)一格式的excel電子文件，由財務管理部統(tǒng)一導入價格系統(tǒng)，財務管理部打印出價格申請表附書面?zhèn)浒肝募?jīng)部

7、門會簽后歸檔。4.4.3統(tǒng)一導入系統(tǒng)的物料4.4.3.1A類公司的C類物料中除輔料、備品備件及輔料外的采購物料，包括：外協(xié)費用、修理費用、模具等沒有K3統(tǒng)一物料代碼的費用項目。4.4.3.2B類公司所有采購物料。4.4.4自行錄入系統(tǒng)：由申請者直接在價格系統(tǒng)中錄入數(shù)據(jù)，打印出價格申請單，進行報批；4.4.5自行錄入系統(tǒng)的物料：A類、B類物料和C類物料中統(tǒng)一導入系統(tǒng)物料中未涉及的物料。5采購價格管理流程本文以下內(nèi)容主要指A類公司的物料，B類公司要求參照本制度制定相關采購價格管理規(guī)定并執(zhí)行。5.1物料代碼申請的要求新增物料代碼由需

8、求單位提出，事業(yè)部產(chǎn)研所按照規(guī)則編制、研究院批準后，由事業(yè)部產(chǎn)研所負責添加；需求單位將書面審批記錄報財務管理部備案后方給予價格系統(tǒng)相關審核，計劃價由需求單位提供并保證合理性。采購物料必須要有可區(qū)別于其他物料的規(guī)格型號，除特殊統(tǒng)一規(guī)范性物料名稱外，一律要有規(guī)格型號加以區(qū)別。5.