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1、漢潤集團財務制度根據(jù)公司發(fā)展需要，特制定以下財務相關制度：1.資金支出公司的每筆資金金支出必須有完整的報銷手續(xù)，報銷單（含銀行付款業(yè)務）應有領款人、會計、單位負責人、出納簽字，否則視為無效票據(jù)，不得報銷。相關人員出差時需在其上班的第一時間（當天）進行補簽，逾期可拒簽，后果自負。公司員工不得自己墊付資金，如有特殊需電話請示領導。否則不予報銷?？爝f費統(tǒng)一由財務部出納一并支付，但需登記每筆快遞資料明細，如郵寄單號、目的地、寄件人、部門、金額、備注?？爝f收、發(fā)、登記表資料由綜合部武林專門負責，快遞費由出納支付，快遞費需于每周六統(tǒng)一報銷，報銷金額需
2、與登記表金額相一致，否則不予報銷。2.物資采購公司各部門需在每月25日將所下月需物資按照標準格式提交預算申請表，由財務統(tǒng)一匯總、審核無誤，由總經(jīng)理審批后統(tǒng)一購買，費用金額必須控制在預算內，采購回的相關物資一律據(jù)實物辦理相關入庫單（綜合部主管），采購其他大型物資時需在報銷時附合同復印件及驗收單。采購物資大于1000元（含）時需進行轉賬結算（對公賬戶時用對公賬戶轉賬，個人賬戶用個人公司卡進行轉賬）。3.資金報表資金日報表需做到日清月結，每日下午17：00前出納需整理當天資金收支情況，及時完善相關手續(xù)，據(jù)實錄入金碟軟件現(xiàn)金、銀行日記賬，并填制正
3、確的資金日報表，其金額需與金碟軟件相一致，17：30前需將當日所有已入賬票據(jù)（手續(xù)完善）和資金日報表移交會計進行校對、審核、登記憑證，會計需于每日18：00前將當日資金日報表發(fā)至單位負責人。入賬票據(jù)必須做到簽字完整。4.資金盤點公司將安排專人在每月15日、月底進行二次例行現(xiàn)金盤點，并填制資金盤點表，由出納、相關盤點人員進行簽字確認，經(jīng)會計核對無誤后交由會計進行存檔。出納庫存現(xiàn)金不得超過2000元，各部門員工需要資金超過500元時需提前一天通知出納。否則出納可拒絕支付。5.員工工資公司人事部需于每月9日18：00前將上月工資按標準格式核算出
4、來，經(jīng)財務審核，負責人審批后交由出納進行發(fā)放，同時需將工資表電子版交由會計存檔。公司員工工資固定發(fā)放日為每月10日。員工可自行查詢工資到賬情況。6.費用報銷標準城際交通費部門經(jīng)理以上乘火車硬臥或高鐵二等座、輪船、汽車等，一般員工提倡乘坐火車硬座、輪船及汽車。異地市內交通費憑票實報實銷。住宿費副總以上級別員工憑票據(jù)實報實銷。住宿標準按照當?shù)乜旖菥频陿藴嗜胱?，同性雙人出差應入住同一房間，超過標準不予報銷。7.業(yè)務招待費、禮品費部門經(jīng)理單次業(yè)務招待費、餐費一般不得超過1500元，人均消費不得超過100元。禮品費不設標準，由總經(jīng)理根據(jù)具體事項批準
5、。經(jīng)理及員工單次業(yè)務招待、餐費一般不得超過1000元，人均消費不得超過80元。禮品費不設標準，根據(jù)具體事項批準。其他人員單次業(yè)務招待、餐費一般不得超過500元，人均消費不得超過50元。禮品費不設標準，根據(jù)具體事項批準。所有業(yè)務招待需填制《業(yè)務招待費、禮品費審批表》，列明費用發(fā)生的日期、事由、人數(shù)、金額、開支標準等明細內容，有關人員根據(jù)有關領導簽批的《業(yè)務招待費（禮品）報銷審批表》辦理借款等，發(fā)生支出后必須憑《業(yè)務招待費（禮品）報銷審批表》和《費用報銷單》以及有效單據(jù)到財務部報銷費用。凡未事先得到有關部門領導簽批的《業(yè)務招待費（禮品）報銷審
6、批表》及相關事項，財務部不得予以報銷。8.報賬期限員工報銷相關費用需在回公司上班后的5個工作日內進行報銷，逾期后果自負。所有費用報銷截止日期為下月3日，做到當月費用當月報銷。9.稅務申報會計需在國家規(guī)定的期限內完成國、地稅的個稅、增值稅、營業(yè)稅、季報、年報等相關稅目申報。10.月底結賬會計需在每月10日前完成上個月賬務結賬工作，同時編制月度財務報表送至單位負責人。注：此規(guī)定即日起嚴格執(zhí)行。財務部2012.06.01
