商業(yè)銀行要審慎經(jīng)營(yíng)

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1、商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，承擔(dān)著儲(chǔ)蓄向投資轉(zhuǎn)化及信用創(chuàng)造的重要職能。銀行業(yè)的安全和穩(wěn)健對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展具有舉足輕重的作用。資本作為確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要緩沖，越來(lái)越受到各國(guó)監(jiān)管部門(mén)和商業(yè)銀行自身的重視。隨著世界經(jīng)濟(jì)不確定性增加及監(jiān)管政策的從嚴(yán)，商業(yè)銀行資本管理面臨越來(lái)越嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。為更好應(yīng)對(duì)各方面挑戰(zhàn)，需要我們深刻理解這些變化和挑戰(zhàn)，認(rèn)真貫徹審慎經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健發(fā)展的理念?！∫?、資本管理逐步成為現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的核心　?。ㄒ唬臒o(wú)到有：銀行業(yè)資本管理的起源　　商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，資本對(duì)維護(hù)存款人信心、保持銀行業(yè)穩(wěn)

2、定至關(guān)重要。英文中銀行這個(gè)詞（bank）就是從意大利語(yǔ)凳子轉(zhuǎn)換來(lái)的，當(dāng)時(shí)只要有一條板凳就可以開(kāi)辦存貸匯業(yè)務(wù),可見(jiàn)早期的銀行根本沒(méi)有對(duì)資本的硬性要求。二戰(zhàn)以后，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，各國(guó)銀行業(yè)也得到大力發(fā)展。截至上世紀(jì)70年代，歐美銀行整體資本充足率維持在8%以上，但以日本銀行業(yè)為代表的一批銀行資本充足率不足5%。一單位資本開(kāi)辦的業(yè)務(wù)在不同國(guó)家出現(xiàn)了不同的結(jié)果，這樣就在客觀上造成了銀行在國(guó)家之間的不公平競(jìng)爭(zhēng)。上世紀(jì)70年代末開(kāi)始，歐美監(jiān)管部門(mén)開(kāi)始協(xié)商資本充足率國(guó)際統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題。經(jīng)過(guò)多輪磋商，直到1988年7月15日，西方十國(guó)中央銀

3、行簽訂了《統(tǒng)一資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議》，即《巴塞爾協(xié)議》，明確要求商業(yè)銀行資本充足率不能低于8%。從此，商業(yè)銀行資本充足率在國(guó)際上有了統(tǒng)一公認(rèn)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。　?。ǘ谋O(jiān)管資本到經(jīng)濟(jì)資本：商業(yè)銀行資本管理理念的演進(jìn)　　巴塞爾協(xié)議統(tǒng)一規(guī)定了監(jiān)管資本要求，并對(duì)資本的定義、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量等做出了統(tǒng)一規(guī)定。監(jiān)管資本雖然解決了資本統(tǒng)一監(jiān)管的問(wèn)題，但監(jiān)管資本無(wú)法直接與銀行具體的經(jīng)營(yíng)實(shí)際相聯(lián)系，引導(dǎo)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，也無(wú)法體現(xiàn)銀行高級(jí)管理層對(duì)資本管理的理念和要求。隨著風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量手段和信息技術(shù)的提升，以摩根、美國(guó)銀行等為代表的銀行提出了經(jīng)濟(jì)資本的管

4、理理念。經(jīng)濟(jì)資本是描述在一定的置信度水平上，一定時(shí)間內(nèi)，為了抵御銀行的非預(yù)計(jì)損失所需要的資本。經(jīng)濟(jì)資本管理基于資本的稀缺性和高成本性提出，總量上與監(jiān)管資本大體相當(dāng)。通過(guò)發(fā)揮經(jīng)濟(jì)資本在預(yù)算管理、資源配置和績(jī)效考核上的作用，推動(dòng)了商業(yè)銀行管理的現(xiàn)代化。應(yīng)該說(shuō)經(jīng)濟(jì)資本管理理念的提出是資本管理理念上的一次大的飛躍，基于經(jīng)濟(jì)資本的績(jī)效考核和激勵(lì)約束機(jī)制正成為現(xiàn)代商業(yè)銀行主流的經(jīng)營(yíng)理念?！　。ㄈ┲鸩酵七M(jìn)：資本管理逐步成為我國(guó)商業(yè)銀行管理的核心　　首先，自我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)正式實(shí)施資本充足率管理以來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)的資本充足水平逐年提高，總體實(shí)力和抗

5、風(fēng)險(xiǎn)能力顯著增強(qiáng)。截至2010年12月末，我國(guó)281家商業(yè)銀行資本充足率水平全部達(dá)到并超過(guò)8%的監(jiān)管要求，13家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行資本充足率水平全部達(dá)到并超過(guò)了10%的穩(wěn)健水平。2010年末我國(guó)商業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率達(dá)到12.2%，比2009年末提高0.8個(gè)百分點(diǎn)，超過(guò)國(guó)際監(jiān)管要求?！　∑浯?，資本稀缺性和資本有償使用的理念逐步在各家銀行內(nèi)部樹(shù)立。國(guó)內(nèi)銀行逐步建立了基于經(jīng)濟(jì)資本的資源分配、績(jī)效考核、激勵(lì)約束機(jī)制?；诮?jīng)濟(jì)資本成本和經(jīng)濟(jì)增加值的績(jī)效考核和激勵(lì)約束機(jī)制有效地在銀行內(nèi)部傳導(dǎo)了資本成本的理念，各家銀行逐步形成具有

6、自己特色的資本管理文化和資本管理理念。資本約束業(yè)務(wù)發(fā)展已經(jīng)成為各家銀行自發(fā)和內(nèi)在的機(jī)制，資本管理已經(jīng)逐步成為各家銀行管理的核心內(nèi)容之一?！　《?、新形勢(shì)下商業(yè)銀行資本管理面臨的挑戰(zhàn)與問(wèn)題　　隨著世界經(jīng)濟(jì)不確定性增加以及危機(jī)之后壓力資本監(jiān)管政策的出臺(tái)，商業(yè)銀行資本管理主要面臨以下幾個(gè)方面的挑戰(zhàn)?！　。ㄒ唬﹪?guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)不確定性增加，加大銀行業(yè)發(fā)展的不確定性，增加銀行資本管理難度　　1.全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇存在諸多不確定因素　　當(dāng)前乃至未來(lái)一段時(shí)期，國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍舊十分復(fù)雜，充滿(mǎn)了諸多不確定因素。全球經(jīng)濟(jì)依然十分脆弱，金融體系不穩(wěn)定因素在增加

7、。最近的金融市場(chǎng)風(fēng)波加大了發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體增長(zhǎng)前景面臨的下行風(fēng)險(xiǎn)。歐洲債務(wù)危機(jī)的擴(kuò)散和美國(guó)債務(wù)危機(jī)的持續(xù)發(fā)酵，讓全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)前景明顯趨弱?！　?010年初開(kāi)始爆發(fā)以來(lái)，歐債危機(jī)愈演愈烈。繼希臘等周邊國(guó)家先后接受歐盟的救助之后，危機(jī)正在向核心國(guó)家擴(kuò)散。歐元區(qū)內(nèi)國(guó)家對(duì)于希臘第二輪援助計(jì)劃的對(duì)立導(dǎo)致市場(chǎng)擔(dān)憂(yōu)情緒再次上升，希臘國(guó)債收益率再次快速走高。同時(shí)，由于德法仍然堅(jiān)持對(duì)歐豬（PIIGS）國(guó)家實(shí)行懲罰性的財(cái)政緊縮政策，并不愿意犧牲本國(guó)的利益來(lái)減輕高負(fù)債國(guó)家的償付壓力，歐元區(qū)共同債券的發(fā)行遙遙無(wú)期。因此，短期來(lái)看歐債危機(jī)仍然沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的解決

8、對(duì)策。如果歐盟缺乏對(duì)歐債危機(jī)有效的干預(yù)手段，而放任市場(chǎng)自行對(duì)歐債危機(jī)做出最終反應(yīng)的話，未來(lái)歐洲經(jīng)濟(jì)衰退的步伐恐難以停止?！　‘?dāng)前美國(guó)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的進(jìn)程低于此前的預(yù)期。就業(yè)問(wèn)題、短期的通脹壓力和房地產(chǎn)市場(chǎng)的低迷是制約經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的主要原因，而且這種低迷的表現(xiàn)可能還將持續(xù)。