商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務管理

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1、第七章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務管理教學目的與要求：了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務的構成和特點；掌握現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務的管理要點。1第一節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構成1、庫存現(xiàn)金2、在中央銀行的存款3、存放同業(yè)存款4、同業(yè)往來中的應收款法定超額2現(xiàn)金資產(chǎn)一、庫存現(xiàn)金1、庫存現(xiàn)金及其特點3?庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行為了滿足日常交易的需要，而留存在業(yè)務庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。?庫存現(xiàn)金屬于非盈利資產(chǎn)，加之為了防范風險，需要增設一定的保安措施，付出較高的費用。因此，商業(yè)銀行一般只保持必要的最低額度，超出最低限額的部分存入中央銀行或其代理行。

2、2、影響庫存現(xiàn)金數(shù)額的因素：（1）現(xiàn)金收支規(guī)律（2）營業(yè)網(wǎng)點的多少（3）后勤保障的條件（4）與央行發(fā)行庫的遠近、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定（5）商業(yè)銀行內(nèi)部管理4二、在中央銀行的存款2、超額準備金存款兩種準備金存款的特點?我國的具體規(guī)定及法定存款準備金率的變化過程？51、法定準備金存款三、存放同業(yè)存款是指在其他商業(yè)銀行的存款或在本行其他分支機構的存款。存放同業(yè)的款項主要是為了便于銀行之間的票據(jù)清算以及代理收付等往來業(yè)務。屬活期存款性質(zhì)。四、同業(yè)往來中的應收款各商業(yè)銀行之間或本行各分支機構之間，在辦理結算

3、過程中，由于票據(jù)交換或委托收、付款的時間差，會形成占用他行資金或本行資金被他行占用，后者就是同業(yè)往來中的應收款，屬現(xiàn)金資產(chǎn)。6第二節(jié)商業(yè)銀行資金頭寸的測算一、資金頭寸及其構成?資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用的資金。?它包括時點頭寸與時期頭寸兩種：7?時點頭寸是指銀行在某一時點上的可用資金；?時期頭寸是指商業(yè)銀行在某一時期的可用資金?？捎妙^寸=現(xiàn)金資產(chǎn)-法定準備金存款基礎頭寸=庫存現(xiàn)金+超額準備金可貸頭寸=可用頭寸-規(guī)定限額的支付準備金?商業(yè)銀行的資金頭寸通常按層次劃分為可用頭寸、基礎頭寸和可貸頭寸：8

4、二、資金頭寸的測算?商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的核心任務是保證商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的適度流動性，對銀行資金頭寸的預測，實際上就是對銀行流動性需要量的預測。?銀行資金頭寸或流動性準備的變化，歸根結底取決于銀行存貸款資金運用的變化。存款支出和貸款增加，都減少頭寸；存款增加和貸款減少則增加銀行頭寸。9圖7-1存款變化趨勢圖10圖7-2貸款變化趨勢圖11第三節(jié)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理?目的：在確保銀行流動性的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到適度的規(guī)模。?原則：（1）適度存量控制原則（2）適時

5、流量調(diào)節(jié)原則（3）安全性原則12一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則二、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的內(nèi)容（一）庫存現(xiàn)金的管理1、匡算銀行庫存現(xiàn)金需要量應考慮的因素：(1)庫存現(xiàn)金周轉時間(2)庫存現(xiàn)金支出水平的確定2、管理措施要規(guī)范化操作現(xiàn)金出納業(yè)務要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律要嚴格庫房安全管理13（二）存款準備金的管理1、法定存款準備金管理(1)準確計算需要量滯后準備金計算法同步準備金計算法交易性存款注意！兩種計算結果的合計，才是銀行在一定時期需要繳納的全部存款準備金。(2)及時上繳應繳準備金14非交易性存款2、超額準備金的

6、管理?銀行超額準備金管理的重點，是在準確測算超額準備金需要量的前提下，及時地進行頭寸調(diào)度，以保持超額準備金規(guī)模的適度性。?頭寸調(diào)度的渠道和方式主要有以下幾種：(1)同業(yè)拆借(2)短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易。(3)通過中央銀行融資。(4)商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度。(5)出售其他資產(chǎn)。151、同業(yè)存款管理的目的（三）同業(yè)存款的管理2、影響商業(yè)銀行同業(yè)存款需要量的因素：（1）使用代理行的服務數(shù)量和項目。（2）代理行的收費標準。（3）可投資余額的收益率。16滯后準備金計算法—圖7-3第一周第二周第三周計算基

7、期周準備金保持周?計算要點:銀行根據(jù)兩周前的7天作為基期，以基期的實際存款余額為基礎，計算準備金持有周應持有的準備金的平均數(shù)。?如果基期非交易性存款平均余額為50000萬元，存款準備金率為8%，該行在第3周應保持的準備金平均余額為多少？17同步準備金計算法?同步準備金計算法是指以本期的存款余額為基礎計算本期的準備金需要量的方法。?通常的做法是：確定兩周為一個計算期，如從8月3日(星期二)到8月16日(星期一)為一個計算期，計算在這14天中銀行交易性賬戶存款的日平均余額。?準備金的保持期從8月5日(星

8、期四)開始，到8月18日(星期三)結束。在這14天中的準備金平均余額以8月3日到16日的存款平均余額為基礎計算。18