財(cái)務(wù)審批報(bào)銷(xiāo)流程

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1、中郵創(chuàng)業(yè)基金管理股份有限公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)流程第一章財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批原則第一條分級(jí)審批的原則?？偨?jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)及各部門(mén)負(fù)責(zé)人作為支出審批的責(zé)任人，對(duì)審批人超權(quán)限范圍審批的支出，財(cái)務(wù)部須拒絕辦理支付手續(xù)。第二條預(yù)算審批的原則。各項(xiàng)支出實(shí)行預(yù)算管理，各部門(mén)根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行審批。預(yù)算范圍內(nèi)的各項(xiàng)支出由總經(jīng)理或其授權(quán)的審批人審批。預(yù)算外支出應(yīng)實(shí)行先審批后支付的原則。第三條合規(guī)審批的原則。各項(xiàng)支出必須既符合《會(huì)計(jì)法》及相關(guān)財(cái)政法規(guī)、《企業(yè)內(nèi)控制度》等制度，又符合公司經(jīng)營(yíng)管理的合理需要。第二章審批人和權(quán)限第四條日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的業(yè)務(wù)類(lèi)費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、業(yè)務(wù)交通費(fèi)、辦公費(fèi)及其他業(yè)

2、務(wù)費(fèi)用等開(kāi)支事項(xiàng)，須經(jīng)公司總經(jīng)理審批；已經(jīng)由總經(jīng)理批準(zhǔn)的合同，在費(fèi)用支出時(shí)由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；公司需定期例行支付的費(fèi)用包括租金、物業(yè)費(fèi)、固定電話(huà)費(fèi)托收、員工社?；稹€(gè)人額度報(bào)銷(xiāo)等由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；報(bào)銷(xiāo)單據(jù)總金額在300元及以下的由分管領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批并由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核把關(guān)。第三章報(bào)銷(xiāo)審批流程第五條各部門(mén)辦理各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須遵循下列報(bào)銷(xiāo)審批程序，確保分級(jí)審批，歸口負(fù)責(zé)?；緦徟鞒蹋航?jīng)辦人填制報(bào)銷(xiāo)單→部門(mén)負(fù)責(zé)人審批→部門(mén)分管領(lǐng)導(dǎo)審批→出納審核→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批→財(cái)務(wù)總監(jiān)審批→總經(jīng)理審批。按照?qǐng)?bào)賬流程審核辦理支付手續(xù)。報(bào)銷(xiāo)流程如下：1.在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取報(bào)銷(xiāo)單，分為普通報(bào)銷(xiāo)單和差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單。2.填寫(xiě)具體內(nèi)

3、容。示例如下：注意事項(xiàng)：（1）報(bào)銷(xiāo)單需用黑色簽字筆填寫(xiě)。（2）摘要如為業(yè)務(wù)交通費(fèi)和餐費(fèi)，在發(fā)票背后用鉛筆寫(xiě)明事項(xiàng)。（3）特殊事項(xiàng)用鉛筆在報(bào)銷(xiāo)單上注明。（4）個(gè)人補(bǔ)助交通費(fèi)，摘要只需填寫(xiě)交通費(fèi)。（5）差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單中，機(jī)票由公司統(tǒng)一訂購(gòu)，機(jī)票款由公司統(tǒng)一支付。出差人需在收到財(cái)務(wù)郵件后，將郵件所列示的機(jī)票內(nèi)容打印，再填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。（1）火車(chē)票倒向粘貼。1.粘貼好附件。發(fā)票抬頭需為公司全稱(chēng)。簡(jiǎn)稱(chēng)、錯(cuò)字、個(gè)人抬頭均不可報(bào)銷(xiāo)。取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票抵扣聯(lián)不粘帖，用曲別針別在報(bào)銷(xiāo)單及附件后。2.部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。3.交由財(cái)務(wù)部。第四章報(bào)銷(xiāo)時(shí)限管理第六條經(jīng)辦人需在業(yè)務(wù)費(fèi)用發(fā)生后兩周內(nèi)將報(bào)銷(xiāo)單據(jù)根據(jù)報(bào)

4、銷(xiāo)審批流程交由財(cái)務(wù)部審核。出差機(jī)票由公司統(tǒng)一訂購(gòu)的，需在收到機(jī)票郵件后兩周內(nèi)將報(bào)銷(xiāo)單據(jù)根據(jù)報(bào)銷(xiāo)審批流程交由財(cái)務(wù)部審核。第七條報(bào)賬時(shí)間：工作日時(shí)間。月末結(jié)賬及月初報(bào)表期間不辦理報(bào)賬，具體時(shí)間為每月末最后兩天和月初前三天。年末報(bào)賬時(shí)間按關(guān)賬通知要求辦理。