農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)管理辦法資料

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1、農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱“本行”）內(nèi)部資金管理，規(guī)范和約束本行資金營運(yùn)行為，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債精細(xì)化管理，充分發(fā)揮價(jià)格導(dǎo)向作用，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)是指總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部與各支行按照一定規(guī)則有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的一種內(nèi)部管理模式。第三條本行內(nèi)部資金管理遵循“統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、靈活調(diào)度、利率調(diào)節(jié)”的原則?？傂杏袃斒褂弥猩洗尜Y金，金融市場部有償使用總行資金。（一）

2、統(tǒng)一管理?？傂杏?jì)劃財(cái)務(wù)部是全行系統(tǒng)內(nèi)資金的運(yùn)營管理中心，擁有全行資金配置權(quán)和調(diào)度權(quán)，負(fù)責(zé)全行資金平衡，指導(dǎo)各支行開展資金營運(yùn)。（二）分級(jí)負(fù)責(zé)。各支行分別管理本支行內(nèi)部資金，負(fù)責(zé)支行資金營運(yùn)管理，執(zhí)行總行資金調(diào)度指令，平衡資金并保證支行內(nèi)的資金支付。（三）靈活調(diào)度。根據(jù)資金來源與運(yùn)用的變化，靈活有效的調(diào)度資金，提高資金使用效率。（四）利率調(diào)節(jié)。總行通過運(yùn)用內(nèi)部資金價(jià)格杠桿，引導(dǎo)資金合理有序流動(dòng)，最大限度減少不生息資金和無息資金占用。第四條本辦法適用于本行總行及轄屬各支行。第二章資金轉(zhuǎn)移定價(jià)方式第五條通過建立虛擬資金池，以全行統(tǒng)一的內(nèi)部資金

3、轉(zhuǎn)移價(jià)格，從資金籌集部門買入資金，將資金賣給資金營運(yùn)部門，將各支行利息的資產(chǎn)和負(fù)債的收入收益、和支出進(jìn)行細(xì)分，充分發(fā)揮利率杠桿作用，通過盈利能力分析和績效考核，體現(xiàn)效益性經(jīng)營對(duì)各業(yè)務(wù)單位的導(dǎo)向作用，實(shí)現(xiàn)各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營效益最大化。第四條資產(chǎn)與負(fù)債業(yè)務(wù)的凈利差收入分為兩個(gè)部分：資產(chǎn)業(yè)務(wù)凈利差和負(fù)債業(yè)務(wù)凈利差。第五條資產(chǎn)業(yè)務(wù)凈利差等于資產(chǎn)業(yè)務(wù)收益減去資金成本。負(fù)債業(yè)務(wù)凈利差等于負(fù)債業(yè)務(wù)資金收益減去利息成本。第三章資金池管理第六條資金池設(shè)在總行資金營運(yùn)中心總行運(yùn)營管理部清算中心，分支行每筆負(fù)債業(yè)務(wù)所籌集的資金，均以該業(yè)務(wù)的內(nèi)部定價(jià)全額轉(zhuǎn)移給總行資金

4、營運(yùn)中心運(yùn)營管理部清算中心；每筆資產(chǎn)業(yè)務(wù)所需要的資金，均以該業(yè)務(wù)的內(nèi)部定價(jià)全額向資金營運(yùn)中心運(yùn)營管理部清算中心買入。對(duì)于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，內(nèi)部價(jià)格代表其資金成本，需要支付定價(jià)利息；對(duì)于負(fù)債業(yè)務(wù)，內(nèi)部價(jià)格代表其資金收益，可以從中獲取定價(jià)收益。各支行資產(chǎn)收益=貸款利息收入-內(nèi)部資金定價(jià)成本各支行負(fù)債收益=內(nèi)部資金定價(jià)收入-存款利息支出第七條資產(chǎn)負(fù)債內(nèi)部轉(zhuǎn)移收益，做為本年度衡量各支行對(duì)全行整體凈利息收入的貢獻(xiàn)，并將量化結(jié)果運(yùn)用于分支行的費(fèi)用管理和績效管理。第四章存款計(jì)價(jià)第八條資金營運(yùn)中心總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部按月季對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)日均存款實(shí)際余額參照shibor和國

5、債收益曲線進(jìn)行計(jì)價(jià)，計(jì)價(jià)分為活期存款計(jì)價(jià)和定期存款計(jì)價(jià)，定期存款計(jì)價(jià)包括七天通知存款計(jì)價(jià)、3個(gè)月定期存款計(jì)價(jià)、6個(gè)月定期存款計(jì)價(jià)、1年定期存款計(jì)價(jià)、13個(gè)月定期存款計(jì)價(jià)、18個(gè)月定期存款計(jì)價(jià)、2年定期存款計(jì)價(jià)、3年定期存款計(jì)價(jià)、5年定期存款計(jì)價(jià)，計(jì)算負(fù)債資金轉(zhuǎn)移收益。第五章貸款計(jì)價(jià)第九條貸款計(jì)價(jià)按照2016年任務(wù)數(shù)核定的存貸比例上限，確定貸款限額，按照成本匹配原則進(jìn)行對(duì)限額和超限額部分區(qū)別貸款計(jì)價(jià)，計(jì)算資產(chǎn)資金轉(zhuǎn)移收益。第六章臺(tái)賬管理第十條資金營運(yùn)中心計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移臺(tái)賬記載和管理。第十一條存款臺(tái)賬。按月季根據(jù)定價(jià)表所需數(shù)據(jù)在

6、核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)采集各存款類別的日均數(shù)據(jù)。第十二條貸款臺(tái)賬。各支行發(fā)放的貸款數(shù)據(jù)由資金營運(yùn)中心授信審批部直接在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)采集提供；支行推薦貸款（推薦到企業(yè)貸款中心和個(gè)貸中心的貸款）由客戶部負(fù)責(zé)登記，每月初由客戶部部長簽字確認(rèn)無誤后報(bào)資金營運(yùn)中心。資金營運(yùn)中心根據(jù)支行貸款日均數(shù)據(jù)與客戶部上報(bào)數(shù)據(jù)，按照定價(jià)表所需數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總。第十三條資金營運(yùn)中心計(jì)劃財(cái)務(wù)部按月季公布內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移臺(tái)賬，由各支行核對(duì)確認(rèn)。第七章資金池管理第十四條資金營運(yùn)中心計(jì)劃財(cái)務(wù)部要合理管理營運(yùn)資金，引導(dǎo)前臺(tái)部門提高資金收益率，按核定收益率進(jìn)行獎(jiǎng)懲。第十五條資金池可用資金不包括

7、：庫存現(xiàn)金、信貸資金、存款準(zhǔn)備金、備付金、股權(quán)性投資。第八章附則第十六五條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。第十七六條本辦法由農(nóng)村商業(yè)銀行負(fù)責(zé)解釋、修訂。