農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模型研究

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1、獨創(chuàng)性聲明本人聲明所呈交的學(xué)位論文是本人在導(dǎo)師指導(dǎo)下進(jìn)行的研究工作和取得的研究成果，除了文中特別加以標(biāo)注和致謝之處外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的研究成果，也不包含為獲得云鎏亙韃堂或其他教育機構(gòu)的學(xué)位或證書而使用過的材料。與我一同工作的同志對本研究所做的任何貢獻(xiàn)均已在論文中作了明確的說明并表示了謝意。學(xué)位論文作者簽名：烏己妒椒簽字日期：jDJ哞弓月1日學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書本學(xué)位論文作者完全了解丟鎏王些太堂有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定。特授權(quán)云注』』噠堂可以將學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行檢索，并采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手

2、段保存、匯編以供查閱和借閱。同意學(xué)校向國家有關(guān)部門或機構(gòu)送交論文的復(fù)印件和磁盤。(保密的學(xué)位論文在解密后適用本授權(quán)說明)學(xué)位刪儲魏食住％導(dǎo)師簽字日期：．)口／噼弓月1日簽字日期：年月日學(xué)位論文的主要創(chuàng)新點一、針對目前我國沒有統(tǒng)一公允的市場收益率曲線，本文根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行特點以及貨幣市場利率，使用Shibor利率、政策性金融債利率、國債利率來擬合市場收益率曲線，并結(jié)合算例給出了關(guān)鍵利率。將流行性調(diào)整項、選擇權(quán)調(diào)整項和戰(zhàn)略調(diào)整項以繪制成本表的方式，將其加到基準(zhǔn)收益率曲線上，最終形成FTP收益率曲線。二、結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，構(gòu)建了農(nóng)商行幾個主

3、要業(yè)務(wù)來源的產(chǎn)品FTP模型，其中包括活期存款FTP模型，分期償付貸款FTP模型，一次性還本付息貸款FTP模型以及預(yù)期提前償還期限模型，并結(jié)合農(nóng)商行真實數(shù)據(jù)驗證模型有效性。三、分析農(nóng)商行的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，篩選可用于計算FTP利潤的產(chǎn)品信息數(shù)據(jù)，將其運用到計算FTP利潤的方法中，通過建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制，為銀行使用計算機實現(xiàn)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模型提供了參考和可行性建議。摘要近年來，我國不斷放開貨幣市場利率管制，以及國家加大力度支持農(nóng)村金融，因此，我國農(nóng)村商業(yè)銀行的資金管理面臨著外部市場和內(nèi)部管理的雙重考驗。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制作為商業(yè)銀行先進(jìn)的資產(chǎn)負(fù)債

4、管理工具，是幫助農(nóng)村商業(yè)銀行提高經(jīng)營管理水平、管理市場利率風(fēng)險、精細(xì)考核銀行盈利能力的重要方法。目前我國內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系的構(gòu)建和實施還處在初級階段，以制定科學(xué)合理的轉(zhuǎn)移定價規(guī)則為基礎(chǔ)，建立應(yīng)用性高、操作性強的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系還需要我國銀行從業(yè)人員進(jìn)行不斷的深入研究。本文首先對國內(nèi)外內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系的研究理論進(jìn)行了深入的研究和分析，并以此為基礎(chǔ)系統(tǒng)梳理了內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價的知識體系，詳細(xì)介紹了內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系的架構(gòu)、管理模式、定價機制與作用。其次，分析了我國農(nóng)村商業(yè)銀行目前的管理困境，結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行自身特點構(gòu)建了農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部資

5、金轉(zhuǎn)移定價體系。在農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價體系中，闡述了農(nóng)村商業(yè)銀行FTP模型的收益率曲線選取問題，并給出了幾個分產(chǎn)品FTP模型：活期存款FTP模型，分期償付貸款FTP模型，一次性還本付息貸款FTP模型以及預(yù)期提前償還期限模型。最后，以某農(nóng)商行為例進(jìn)行了實證研究，詳細(xì)介紹了在績效管理系統(tǒng)中如何實施內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模塊，并根據(jù)某農(nóng)商行的真實數(shù)據(jù)，計算出2013年3月1日的FTP收益率曲線關(guān)鍵利率，進(jìn)而計算當(dāng)天的活期存款FTP價格，以及一年期的個人汽車貸款FTP價格。在本文的最后，根據(jù)某農(nóng)商行的FTP實施情況，總結(jié)FTP體系的實施給農(nóng)村商業(yè)銀行

6、帶來的幫助，以及實施過程中仍需進(jìn)一步解決的問題。關(guān)鍵詞：內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價農(nóng)村商業(yè)銀行市場收益率曲線ABSTRACTInrecentyears，becausethecontrolofChinesemoneymarketrateshasbeencontinuouslyreleased，andthegovernmenthasputmoreeffortsonsupportingruralfinance，asaresult，thefundmanagementofChineseruralcommercialbanksisfacingadualdifficu

7、ltyofbothexternalmarketsandinternalmanagement．Theinternalfundstransferpricingmechanism,whichisconsideredasacommercialbankassetandliabilitymanagementofadvancedtool,isanimportantmethodtohelpruralcommercialbankstoimprovetheindustrymanagement，themarketinterestrateriskmanagementa

8、ndthefineassessmentofbankprofitability。Nowadays，theconstructionandimplement