部門職能說明書——財(cái)務(wù)部

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1、部門職能說明書——財(cái)務(wù)部一、基本信息1.部門名稱：財(cái)務(wù)部2.部門編號：023.部門負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部經(jīng)理4.部門直接主管：總會計(jì)師、總經(jīng)理5.填寫日期：2004年4月二、部門定位和工作目標(biāo)（1）定位該部門為垞城電力公司的資金運(yùn)作和流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)管理部門，為公司的日常運(yùn)營提供財(cái)務(wù)支持。（2）工作目標(biāo)在垞城電力公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，為總經(jīng)理和經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)班子的經(jīng)營管理決策提供有力的財(cái)務(wù)支持，做好公司的財(cái)務(wù)預(yù)算、會計(jì)核算、控制、稽核工作，保障企業(yè)的正常運(yùn)營和健康發(fā)展。三、部門職能主要職能：財(cái)務(wù)制度建設(shè)、財(cái)務(wù)預(yù)決算管理、會計(jì)核算暨納稅申報(bào)、會計(jì)稽核、資金管理、資產(chǎn)

2、管理。（一）財(cái)務(wù)制度建設(shè)職能1.根據(jù)國家法律、法規(guī)、政策、行業(yè)和部門規(guī)章以及企業(yè)的自身特點(diǎn)，制定和完善公司的財(cái)務(wù)制度體系，嚴(yán)格執(zhí)行審定的財(cái)務(wù)制度，對企業(yè)各部門的日常運(yùn)作實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督。（二）財(cái)務(wù)預(yù)決算管理職能1.根據(jù)公司的年度經(jīng)營計(jì)劃，組織編制公司的年度綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃和控制標(biāo)準(zhǔn)。2.建立、健全公司財(cái)務(wù)預(yù)算全面管理體系，對年度預(yù)算的資金運(yùn)用實(shí)施過程控制。3.負(fù)責(zé)各類工程項(xiàng)目、成本費(fèi)用計(jì)劃的月度預(yù)決算，年度決算。（三）會計(jì)核算暨納稅申報(bào)職能4.負(fù)責(zé)設(shè)置和保管各類帳簿，完成各項(xiàng)會計(jì)操作。5.負(fù)責(zé)全公司固定資產(chǎn)的會計(jì)管理和核算，以及報(bào)廢申請工作。6.負(fù)責(zé)流動(dòng)資產(chǎn)

3、的管理和核算，定期進(jìn)行流動(dòng)資產(chǎn)的盤點(diǎn)，對盤盈、盤虧、損失、報(bào)廢的進(jìn)行鑒定和處理。7.負(fù)責(zé)成本、費(fèi)用、材料等會計(jì)核算和管理。8.負(fù)責(zé)各類財(cái)務(wù)報(bào)表的編制工作，對經(jīng)營狀況進(jìn)行分析并提出應(yīng)對方案。9.負(fù)責(zé)對公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，按時(shí)完成納稅申報(bào)以及年度審計(jì)工作。（四）會計(jì)稽核職能10.負(fù)責(zé)對會計(jì)操作的正確性進(jìn)行審核。11.負(fù)責(zé)對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審查并負(fù)責(zé)糾偏。12.負(fù)責(zé)對工程項(xiàng)目預(yù)決算進(jìn)行審核。13.協(xié)同紀(jì)檢監(jiān)察室定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，配合董事會聘請的審計(jì)機(jī)構(gòu)對公司年度經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審計(jì)。（五）資金管理職能14.負(fù)責(zé)編制年度預(yù)算及控制公司年度資金預(yù)算的執(zhí)行。

4、15.負(fù)責(zé)編制公司月度流動(dòng)資金計(jì)劃，分析月度資金使用情況。1.負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金的收支管理。（六）資產(chǎn)管理職能2.負(fù)責(zé)對公司的各類資產(chǎn)進(jìn)行定期盤點(diǎn)核查，調(diào)整差額，實(shí)現(xiàn)物帳相符，帳帳相符。四、部門崗位設(shè)置及編制——財(cái)務(wù)部