建設(shè)資金撥付辦法

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1、附件一：寧波市鄭州區(qū)城市排水有限公司建設(shè)資金撥付辦法第一章總則第一條為了規(guī)范建設(shè)資金撥付程序，加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，確保工程款及時(shí)撥付，正確核算項(xiàng)目成本，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)法》、《公司章程》、《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理若干規(guī)定》、《國(guó)有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》及有關(guān)文件，結(jié)合城市排水項(xiàng)目建設(shè)的具體情況，制訂本辦法。第二條本辦法適用于工程施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、科研、咨詢及與工程直接有關(guān)的其他各類資金結(jié)算撥付。第三條建設(shè)資金管理必須遵循以下原則：(1)層層負(fù)責(zé)的原則。公司董事長(zhǎng)總負(fù)責(zé)，公司總經(jīng)理具體負(fù)責(zé)，各分管領(lǐng)導(dǎo)及各職能部門負(fù)責(zé)人各司其職，各負(fù)其責(zé)。(2)?？顚Ｓ迷瓌t。建設(shè)資金必須用于建設(shè)項(xiàng)目不得以任何理

2、由和方法擠占、挪用和對(duì)外投資。(3)效益原則。必須加強(qiáng)對(duì)建設(shè)資金的計(jì)劃管理和合同管理，以降低建設(shè)成本，防止損失浪費(fèi)，提高資金使用效益。第二章管理職責(zé)第四條公司本部是工程施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、科研、咨詢及與工程直接有關(guān)的其他各類資金結(jié)算的最終審核批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)。第五條工程管理科是代表公司進(jìn)行工程建設(shè)的管理機(jī)構(gòu)，承擔(dān)建設(shè)日常管理工作，按工程計(jì)量及工作進(jìn)展，審核及上報(bào)施工計(jì)量、監(jiān)理單位計(jì)量等的支付報(bào)表或?qū)徟鷨?。?jīng)辦建設(shè)資金審批流轉(zhuǎn)及填寫《建設(shè)資金撥款會(huì)簽單》（會(huì)簽表見附件），并辦理會(huì)簽程序。第六條公司財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)建設(shè)資金結(jié)算工作，并進(jìn)行會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)核算、編制財(cái)務(wù)報(bào)表。第三章資金計(jì)劃編制第七條建設(shè)資金使用計(jì)劃由總

3、工室牽頭，工程管理科在項(xiàng)目全面計(jì)劃平衡的基礎(chǔ)上，編制各年度、季度、月度資金需求和用款計(jì)劃，財(cái)務(wù)科根據(jù)工程管理科上報(bào)的計(jì)劃編制公司各年度、季度、月度《資金計(jì)劃》。第八條各相關(guān)科室的計(jì)劃書在《資金計(jì)劃》時(shí)段起始月的上月20日前上報(bào)，財(cái)務(wù)科根據(jù)工程管理科上報(bào)的資金計(jì)劃編制公司的《資金計(jì)劃》。年度計(jì)劃必須報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)，并正式發(fā)文執(zhí)行。第四章建設(shè)資金撥付、結(jié)算的審批內(nèi)容及程序、第九條工程施工資金的撥付和結(jié)算必須按合同規(guī)定的內(nèi)容和條款，結(jié)合工程進(jìn)展情況嚴(yán)格執(zhí)行。其撥付和結(jié)算必須履行審批程序，辦妥手續(xù)，以保證工程進(jìn)度款的及時(shí)準(zhǔn)確支付，確保工程的順利進(jìn)行。第十條工程資金撥付結(jié)算的審批程序：1、各施工單位根據(jù)

4、施工進(jìn)度和合同規(guī)定的時(shí)間和形式，編制《工程計(jì)量支付申請(qǐng)報(bào)表》報(bào)工地監(jiān)理代表。2、工程監(jiān)理單位（或工地監(jiān)理代表）負(fù)責(zé)計(jì)量工作，應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)地審核施工單位上報(bào)的各期支付資料，審核工程量的計(jì)算是否準(zhǔn)確；工程進(jìn)度是否按合同、按計(jì)劃要求完成；以及簽名是齊全等。監(jiān)理工程師應(yīng)把好審核關(guān)，仔細(xì)審核每次計(jì)量，對(duì)不符合要求的項(xiàng)目，予以扣除。對(duì)符合要求的計(jì)量支付在簽署意見后,報(bào)公司審核。3、工程管理科應(yīng)審核工程施工及合同單位的工作進(jìn)展情況,審核支付申報(bào)的程序是否符合規(guī)定，上報(bào)資料是否完整，并根據(jù)公司會(huì)審意見，對(duì)獲批準(zhǔn)的支付轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)科辦理?yè)芸?，?duì)審核有異議的支付，辦理退回或重審。4、財(cái)務(wù)科根據(jù)審批完整的資料及財(cái)務(wù)入賬憑

5、證，及時(shí)辦理資金撥付。第十一條為及時(shí)支付工程進(jìn)度款，各部門的審核及撥付應(yīng)及時(shí)，會(huì)簽的總時(shí)間應(yīng)符合合同規(guī)定的總時(shí)日。對(duì)《計(jì)量支付申請(qǐng)報(bào)表》審核未通過的，若需施工單位補(bǔ)充資料的，應(yīng)及時(shí)在《建設(shè)資金撥款審批單》簽署意見，通知代建單位或施工單位。第十二條設(shè)計(jì)、監(jiān)理、科研、咨詢及其他有關(guān)資金撥付結(jié)算的審批程序也參照第十條規(guī)定執(zhí)行。第五章其他規(guī)定第十三條嚴(yán)肅財(cái)政紀(jì)律，對(duì)不符合國(guó)家法律、法規(guī)和財(cái)政紀(jì)律的支出；對(duì)不合法的憑證或手續(xù)不全、資料不齊全、支付審批程序不規(guī)范的申請(qǐng)，拒絕付款。第十四條公司各職責(zé)部門要認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)等違法違紀(jì)行為，應(yīng)及時(shí)止支；情況嚴(yán)重的報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)追究有關(guān)人員的責(zé)任。第

6、十五條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。附件：建設(shè)資金撥付審批單附件：寧波市鄭州區(qū)城市排水有限公司建設(shè)資金撥付審批單編號(hào):協(xié)議（合同）編號(hào)受款單位協(xié)議（合同）金額￥：已支付金額￥：本次支付金額（大寫）：￥：支付說明經(jīng)辦部門意見：財(cái)務(wù)科意見：分管副總審批：批準(zhǔn)：法定代表人或總經(jīng)理簽字：