論我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范

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1、論我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范摘要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展及銀行業(yè)改革的不斷深化，銀行業(yè)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)不斷上升，其中引人注目的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)各家商業(yè)銀行正在醞釀重組上市，雖然上市可以為銀行資本金補(bǔ)充提供更加有利的途徑，為金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展注入新的活力。但值得重視的是我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未完善，對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行仍然構(gòu)成潛在的風(fēng)險(xiǎn)。2006年我國(guó)入世承諾期已結(jié)束，外資銀行進(jìn)入中國(guó)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。在我國(guó)商業(yè)銀行即將與國(guó)際金融全面接軌之時(shí)，完善我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理顯得迫切而重要。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)防范我國(guó)銀行業(yè)正在進(jìn)行股份制改革，

2、全國(guó)性的股份制商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額逐漸增加。但銀行業(yè)在很多方面還沒(méi)有準(zhǔn)備好，包括資本充足率、不良資產(chǎn)、公司的治理結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品創(chuàng)新和盈利能力等等。從我國(guó)各商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面來(lái)看，在操作風(fēng)險(xiǎn)管理思想、管理結(jié)構(gòu)、管理方法等方面都存在著很大的缺陷，即使監(jiān)管部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)特別關(guān)注，也只是關(guān)注在表面的操作性的操作風(fēng)險(xiǎn)層面上。在未來(lái)幾年內(nèi)，我國(guó)銀行業(yè)按照資本協(xié)議的要求組織實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理已是不可避免，各家銀行必須從現(xiàn)在起，建立并逐步完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括以下三大類，即信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

3、其中，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是銀行最關(guān)心的兩大風(fēng)險(xiǎn)，而操作風(fēng)險(xiǎn)卻往往被忽視。如今，在我國(guó)接連發(fā)生的人為操作所引起的風(fēng)險(xiǎn)使得銀行業(yè)不得不把操作風(fēng)險(xiǎn)與其它兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)同等看待。巴塞爾協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義為：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤,或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)較詳細(xì)的分為七類：1、內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)。主要指銀行人員受賄、貪污、挪用銀行和客戶資金等行為。2、外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為外部人員詐騙、偷盜、黑客操縱計(jì)算機(jī)等形成的銀行損失。3、客戶、產(chǎn)品與經(jīng)營(yíng)行為風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為由于銀行產(chǎn)品設(shè)計(jì)不合理、服務(wù)合同不完善、單方面修改合同、擅

4、自提高服務(wù)價(jià)格、服務(wù)質(zhì)量不規(guī)范引發(fā)的訴訟而引起的銀行的損失。4、實(shí)物資產(chǎn)的破壞風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為洪水、地震、火災(zāi)等自然因素而造成的物理資產(chǎn)損失。5、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)失誤風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為由于硬件及軟件癱瘓、設(shè)備及通信故障、程序錯(cuò)誤、計(jì)算機(jī)病毒等原因造成交易不成功而形成的客戶或銀行資金損失。6、執(zhí)行交割和流程管理風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為業(yè)務(wù)記賬錯(cuò)誤、未被授權(quán)的賬戶錄入、未經(jīng)客戶允許的交易、抵押品管理失誤等原因造成的損失。7、雇員活動(dòng)和工作場(chǎng)所的安全問(wèn)題。主要表現(xiàn)為銀行員工在合同管理、福利保障方面違反相關(guān)規(guī)定形成的訴訟而造成銀行資金損失。二、我國(guó)商業(yè)銀行在操作

5、風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問(wèn)題第一、我國(guó)目前尚未建立對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督體系。商業(yè)銀行和監(jiān)管當(dāng)局缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)及防范，尤其是到目前為止還沒(méi)有控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的有效模型。由于我國(guó)引進(jìn)國(guó)際銀行業(yè)關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制的數(shù)據(jù)模型還未起步，在制度安排方面的滯后性和內(nèi)控管理嚴(yán)密性方面的漏洞，使商業(yè)銀行治理操作風(fēng)險(xiǎn)缺乏及時(shí)性、主動(dòng)性、有效性和目的性。此外，中國(guó)銀監(jiān)系統(tǒng)成立時(shí)間短，做好中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的組織體制架構(gòu)、工作機(jī)制以及有關(guān)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)和措施還在探索與實(shí)踐中。雖然銀監(jiān)會(huì)提出了加大銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的13條措施，但是對(duì)不

6、同操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方面還是采取單一指導(dǎo)措施；對(duì)不同的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制上還缺乏具體的安排。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)幾乎涉及到銀行的各個(gè)職能部門。而目前我國(guó)商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)分散，缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)部門。這種分散管理的辦法使我們無(wú)法做出統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略，無(wú)法讓高層領(lǐng)導(dǎo)了解銀行經(jīng)營(yíng)中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)整體情況。因?yàn)槲覈?guó)尚未建立起較為完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，未設(shè)立專門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門，因此風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度不清晰，沒(méi)有一整套操作風(fēng)險(xiǎn)定義、識(shí)別、監(jiān)控、轉(zhuǎn)移等管理系統(tǒng)。第二，上層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)比較

7、單一，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)度不高。風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)弱是我國(guó)商業(yè)銀行各經(jīng)營(yíng)支行和網(wǎng)點(diǎn)普遍存在的問(wèn)題。首先，對(duì)現(xiàn)存操作風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不到位,片面地認(rèn)為一些操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的只是偶然事件，忽視其必然性。其次，對(duì)現(xiàn)有操作風(fēng)險(xiǎn)管理制度的重要性認(rèn)識(shí)不到位，只考慮眼前的經(jīng)營(yíng)效益而忽視了違規(guī)操作所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失。比如某些商業(yè)銀行內(nèi)部人員認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)象主要在操作層，因而放松對(duì)其他因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。此外，國(guó)有商業(yè)銀行改革以及股份制銀行的創(chuàng)新發(fā)展，也涉及到人力資源機(jī)制的健全與完善，就是要用好人、管好人，人的問(wèn)題是銀行案件高發(fā)的重要原因之一。在我國(guó)商業(yè)銀行慣有的操作體制與

8、運(yùn)行機(jī)制下，國(guó)有商業(yè)銀行原有的內(nèi)部用人制度至今仍未改變。銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中只要不出現(xiàn)大的惡性案件，人的問(wèn)題就不會(huì)引起足夠的重視，相關(guān)問(wèn)題的責(zé)任人就得不到處罰，這種現(xiàn)象十分值得我們反思。第三，我國(guó)商