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1、商業(yè)銀行操作風險的防范問題1商業(yè)銀行操作風險概論2.1操作風險的定義1?2操作風險的主要特征1?3操作風險的種類2我國商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀及存在的問題24我國商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀2.2我國銀行操作風險管理中存在的問題3我國商業(yè)銀行操作風險的成因3丄公司治理結構的不完善3.2內部控制制度的缺陷3.3操作風險管理體系的不健全4我國商業(yè)銀行操作風險防范的建議4.1培養(yǎng)員工自覺防范操作風險的意識4.2建立長效的防范操作風險機制4.3提升國有銀行操作風險防范能力5結論1商業(yè)銀行操作風險概述2.1操作風險的泄義從商業(yè)活動開始時
2、，銀行業(yè)就意識到了操作風險的存在，即其經營過程中隱藏的不確定性和道徳風險。最早官方在1992年的COSO報告中就正式捉出了“操作性風險”的概念，但這一概念在當時并未引起足夠的重視。對于操作風險的界定主要有三類：廣義操作風險、狹義操作風險和第三類操作風險。廣義操作風險指除了信用風險和市場風險以外的所冇風險都是操作風險，這樣的定義過于寬泛，使得對操作風險的管理和計量都非常困難。狹義操作風險，指只有與金融機構運營部門冇關的風險才是操作風險，這樣的定義不能準確涵蓋所冇的操作風險。第三類操作風險就是介于二者之間的操作風險定義。200
3、1年巴塞爾委員會引用了英國銀行家協(xié)會（BBA）對操作風險的定義，公布之后，各國對操作風險的定義才開始趨同。2004年新巴塞爾協(xié)議將操作風險定義為“由不當或冇問題的內部程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件導致?lián)p失的風險”，并明確規(guī)定不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險，但包括法律風險。這一定義目前得到了廣泛的認可。1.2操作風險的主要特征操作風險是曲于內部程序、人員和系統(tǒng)的不完備，或由于外部事件造成損失的風險。與信用風險、市場風險比較，操作風險具有以卜?特征:一是內部性，操作風險主要來源于銀行的日常營運，大多是在銀行的可控范圍內產生的，而信用風
4、險和市場風險大多由外部原因引發(fā)；一是全面性，操作風險無處不在，兒乎涉及到商業(yè)銀行的所有部門、機構和人員；三是人為性，人為因素在引發(fā)操作風險的因索中占冇直接的、重要的地位，絕人多數(shù)的操作風險則更多可以歸因于冇意（通常被稱為道德風險）或無意的人為操作失謀;四是不對稱性，對于信用風險和市場風險來說,存在風險與回報的對應關系，但這種關系并不適用于操作風險,操作上引起的損失很多情況下與冋報的產生沒有任何關系。五是模糊性，表現(xiàn)在銀行經常很難將操作風險從日常信用風險或市場風險屮區(qū)分出來。1.3操作風險的種類操作風險按照不同的分類標準可以
5、冇以下幾種類型：（1）新巴塞爾協(xié)議將操作風險按來源分為內部操作流程的缺陷、人員缺陷、系統(tǒng)缺陷和外部事件四類。流程缺陷也稱為內部制度缺陷，指容易給銀行帶來風險損失的業(yè)務處理流程或管理流程存在的缺陷;人員缺陷，指銀行職員不按規(guī)定的內部程序處理內部管理和具體業(yè)務事項，以及人員有意欺詐和專業(yè)水平低下給銀行帶來的風險損失;系統(tǒng)缺陷，是指銀行信息系統(tǒng)的錯誤或低效給銀行帶來的風險損失;外部事件，指外部人員盜搶銀行資金、客戶有意欺詐、銀行信息系統(tǒng)受到侵害等給銀行帶來風險損失的事件。(2)按表現(xiàn)形式分為內部欺詐、外部欺詐、就業(yè)政策和工作場所
6、安全性、客戶、產品及業(yè)務操作、實休資產損壞、業(yè)務中斷和系統(tǒng)癱瘓、執(zhí)行、交割和流程管理等七種事件類型。2我國商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀及存在的問題2.1我國商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀迄今為止，國際上對操作風險研究和管理的發(fā)展階段已達成共識，對操作風險的研究和管理經歷了以下四個階段的發(fā)展過程：2.1.1識別階段20世紀90年代國際金融界基本處于這一時期，國際上對于操作風險還沒冇統(tǒng)一的定義，既沒有普遍認同的衡量方法，也沒有成熟的技術和軟件。1999年巴塞爾資木協(xié)議頒布后，操作風險才慢慢開始受到重視。2.1.2量化和發(fā)展階段從2000
7、年起至今，國際銀行界基本處于這一時期。此階段銀行界及監(jiān)管部門進一步關注和研究操作風險，能夠運用簡單的方法對操作風險進行初步量化，能簡單預測主要操作風險的發(fā)展趨勢。2.1.3計量階段2004年6月公布的“巴塞爾新資本協(xié)議”屮捉出操作風險資本量化的三種方法。其中，高級測量法已于2007年底在一些國際先進銀行實施，標志著對于操作風險的管理進入了一個更高的階段。在此階段銀行能對自身所面臨的操作風險進行準確的計量，并能公開對外披霜。2.1.4整合階段此階段銀行能結合自身特點，分析所面臨的操作風險，運用多種方法進行自我管理。從而最大程
8、度地降低操作風險帶來的損失。目前，國際上大多數(shù)銀行處于第二和第三階段，少數(shù)國際先進銀行處于第四階段。而由丁?我國商業(yè)銀行有著與國外商業(yè)銀行不同的發(fā)展道路，同他們相比我們對操作風險的管理和研究述很落后，我國大多數(shù)商業(yè)銀行對操作風險的管理認識還處于第一、二階段。即便是那些已經引入操作風險管理概念的銀行，也僅
