審批權限管理規(guī)定

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1、文件審批記錄文件等級二級文件類別CW—財務管理類修改內容：新發(fā)行。修改原因：編制徐成編制部門財務部審校審校部門文件控制印章職位姓名簽名日期生效口期：文件修改記錄版次修改內容編制人簽發(fā)日期A新發(fā)行。徐成1.0目的明確、規(guī)范各級審批權限，提高審批效率，控制經營風險。2.0范圍本規(guī)定參照云南黃金礦業(yè)集團《審批權限管理制度》，適用于滄源金臘云礦鋅業(yè)有限公司3.03.1職責集團各級領導、鋅業(yè)公司總經理負責規(guī)定權限范圍內的投資立項、采購與招標、資金、資產處置、付款與費用報銷的審批。3.2財務負責人負責復核所有合同、請購單、付款憑證，對其真實性、準確性、合法性、合規(guī)性，以及是否通過授權人士審批，是否超過費用

2、預算負責。按會計準則和公司相關財務管理制度真實列帳。嚴禁利用勞務費、辦公費、差旅費、會務費等名目報銷招待費或分發(fā)津貼和獎金。如確有需要，必須報主管財務運營副總裁同意后方可調整科目，并備案。3.3各部門負責人負責審核權限范圍內的相關單據真實性、完整性及必要性。4.04.14.1.1內容審批要求預算內且在本規(guī)定審批權限以內的業(yè)務，由各授權人審批；超出預算10%以內部分，報集團執(zhí)行董事審批。4.1.2按照事前控制原則，各審批人應著重注意控制和審批業(yè)務發(fā)生前各類合同、請購單、專項請示報告。這些合同、請購單和專項請示報告經相關審批人最終審批后，各單位財務負責人根據審批意見直接審批付款，無須再經最終審批人

3、審批。4.1.3本規(guī)定確定的審批權限是指審批人在權限范圍內的最終審批權，但在最終審批人審批前，必須經過該業(yè)務流程的相關部門及主管副總逐級審核，并承擔審核責任。4.1.4最終審批人出差或休假的，對于緊急事項，可以先電話請示，事后補簽,并在相關單據上注明請示日期、請示結果及請示人。4.1.5本規(guī)定確定的審批權限，如無特別說明，指每筆業(yè)務、每個合同、每個項目的審批權限，單位為“萬元”；審批權限表中列明數額，如無符號，表示審批權限小于或等于該項數額；審批權限表中確定審批權限為“審批”的，表示審批權限不受數額大小限制。嚴禁以規(guī)避上級審批為冃的，將超過審批權限標準的經濟事項作拆單處理。4.2業(yè)務發(fā)生審批權

4、限4.2.1投資立項審批權限最終H他審批審批項目云南黃金礦業(yè)集團經營事業(yè)部董事長執(zhí)行董事總裁鋅業(yè)公司主管領導部長鋅業(yè)公司總經理勘查項口投資>500500建設項目投資>10001000零星工程>30030010030105技改投資>1000100050030105股權投資>500500200注：投資變更金額不超過原審定金額10%的，山原最終市批人審批；累計超過10%的，必須重新執(zhí)行投資立項審批程序。4.2.2采購與招標（請購單.合同）審批權限最終審批審批項可云南黃金礦業(yè)集團經營事業(yè)部董事長執(zhí)行董事總裁鋅業(yè)公司主管領導部長鋅業(yè)公司總經理生產物資>20020010050建設物資>200200

5、10050設備及零配件>5005002005020行政麻勤物資①>101052工程②>50050020010030工程變更③>200200100103設計、監(jiān)理>10010020技術服務>20020010020注：①“行政后勤物資”指生活用品、辦公用品、車輛、勞保用品、生產中的低值易耗品等;②“工程”指勘査施工、建設施工、生產采（掘）剝工程、零星工程、技改工程等；3“工程變更”指工程發(fā)生設計變更，盂要追加投資的事項，當變更金額累計超過投資立項審批權限之規(guī)定時，必須重新執(zhí)行投資立項審批程序；④合同約定的預付款金額超過30%,H.預付款金額超過2萬元的，必須由上一級領導審批。6）由于礦石釆購的特殊

6、性，可以由鋅業(yè)公司供銷部及主管副總制定采購合同標準格式，報集團領導批準后，日常按照此格式簽訂的合同，由總經理審批。4.2.3資金審批權限最終審批審批項耳云南黃金礦業(yè)集團經營事業(yè)部董事長執(zhí)行董事總裁鋅業(yè)公司主管領導部長鋅業(yè)公司總經理個人因公借款>101052對外融資>50005000融資借款的還款審批資金計劃（月）>5000500010005004.2.4資產處置審批權限最終審批審批項耳云南黃金礦業(yè)集團經營事業(yè)部董事長執(zhí)行董事總裁鋅業(yè)公司主管領導部長鋅業(yè)公司總經理投資處置>300300100固定資產處登（凈值）>2002005052存貨處置（凈值）>10010050524.3財務付款審批

7、權限4.3.1付款審批權限1）發(fā)生物資、設備、工程、服務采購業(yè)務，必須按照《合同管理規(guī)定》簽訂合同，合同經過規(guī)定審批人審批后，總經理直接審批按照合同約定的付款事項。2）特殊情況下，按照《合同管理規(guī)定》可以不簽合同的，總經理可審批低于5萬元的事項。3）按照《合同管理規(guī)定》應該簽合同而耒簽合同的，任何人無權審批和應的付款事項。4.3.2費用報銷審批權限1)招聘費、職工教育費、職工福利費、社保費、員工獎