財(cái)務(wù)審批權(quán)限規(guī)定

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1、財(cái)務(wù)審批權(quán)限規(guī)定1、目的：加強(qiáng)財(cái)務(wù)審批權(quán)限管理，規(guī)范財(cái)務(wù)審批程序，提高工作效率。2、使用范圍：集團(tuán)內(nèi)各公司。3、費(fèi)用支出：3.1實(shí)行部門費(fèi)用支出預(yù)算制度，原則上公司嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)行費(fèi)用控制，并確保每月支出按實(shí)際預(yù)算費(fèi)用執(zhí)行。3.2對(duì)于非預(yù)算內(nèi)費(fèi)用確需支出的，必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。3.3費(fèi)用支出程序：3.3.1預(yù)算內(nèi)費(fèi)用支出程序：3.3.1.1各部門每月25日前報(bào)下月費(fèi)用支出預(yù)算（部門經(jīng)理審核）到公司財(cái)務(wù)部，費(fèi)用支出預(yù)算指部門下月所有的應(yīng)支出費(fèi)用。3.3.1.2財(cái)務(wù)部根據(jù)支出原因及支出依據(jù)（如合同等）進(jìn)行初步審核，并匯總上月

2、該部門支出預(yù)算、實(shí)際支出明細(xì)及初審后本月部門支出預(yù)算報(bào)公司總經(jīng)理；3.3.1.3總經(jīng)理及財(cái)務(wù)部門對(duì)下月支出預(yù)算進(jìn)行再次審核與調(diào)整。3.3.1.4經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的預(yù)算費(fèi)用，由財(cái)務(wù)部按額度分權(quán)限按程序進(jìn)行審批支出。3.3.2預(yù)算外費(fèi)用支出程序：3.3.2.1部門如需臨時(shí)支出預(yù)算外費(fèi)用，則將預(yù)算外費(fèi)用支出情況經(jīng)部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報(bào)公司財(cái)務(wù)部。3.3.2.2公司財(cái)務(wù)部審核后報(bào)公司總經(jīng)理統(tǒng)一審批，經(jīng)公司總經(jīng)理同意或?qū)徟笾С觥?、費(fèi)用審批：4.1所有在預(yù)算范圍內(nèi)的費(fèi)用按額度分權(quán)限進(jìn)行審批，審批必須符合財(cái)務(wù)規(guī)定，如果單項(xiàng)費(fèi)用在預(yù)算范

3、圍之內(nèi)的，按實(shí)審批。超過預(yù)算的費(fèi)用按預(yù)算外費(fèi)用支出程序?qū)徟?.2集團(tuán)公司預(yù)算內(nèi)審批權(quán)限：額度經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人主管部門負(fù)責(zé)人主管副總總經(jīng)理≤1000審核批準(zhǔn)≤10000審核審核批準(zhǔn)＞10000審核審核審核批準(zhǔn)4.3下屬公司費(fèi)用審批及預(yù)批權(quán)限：4.3.1都市公司預(yù)算內(nèi)費(fèi)用審批權(quán)限：審批項(xiàng)目審批內(nèi)容額度(元)審批權(quán)限下屬公司負(fù)責(zé)人集團(tuán)總部或分公司負(fù)責(zé)人審核部門主管副總總經(jīng)理審核（批準(zhǔn)）部門（公司）主管副總總經(jīng)理管理費(fèi)用工資人事部批準(zhǔn)綜合辦-人事單項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)≤1000相關(guān)部門審核批準(zhǔn)＞1000相關(guān)部門審核審核綜合辦-人事批準(zhǔn)培訓(xùn)費(fèi)≤

4、500人事部審核綜合辦-人事500人事部審核綜合辦-人事批準(zhǔn)辦公用品≤500相關(guān)部門批準(zhǔn)綜合辦-行政＞500相關(guān)部門審核綜合辦-行政批準(zhǔn)各種保險(xiǎn)費(fèi)相關(guān)部門批準(zhǔn)公司內(nèi)招待費(fèi)≤50人事行政部＞50人事部批準(zhǔn)公司外招待費(fèi)≤500批準(zhǔn)＞500審核批準(zhǔn)差旅費(fèi)≤100批準(zhǔn)＞100批準(zhǔn)規(guī)定補(bǔ)貼人事行政部批準(zhǔn)單項(xiàng)補(bǔ)貼≤500人事部批準(zhǔn)＞500人事部審核批準(zhǔn)市內(nèi)交通費(fèi)人事部批準(zhǔn)車輛維修費(fèi)≤1000人事部批準(zhǔn)＞1000相關(guān)部門審核綜合辦-行政批準(zhǔn)銷售費(fèi)用各種運(yùn)費(fèi)批準(zhǔn)三包費(fèi)批準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)部差旅費(fèi)≤1000批準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)部＞1000批準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)部公司內(nèi)招待費(fèi)批準(zhǔn)

5、公司外招待費(fèi)批準(zhǔn)運(yùn)營(yíng)部其他各種稅金批準(zhǔn)4.3.2都市公司預(yù)算外費(fèi)用預(yù)批權(quán)限：額度主管部門負(fù)責(zé)人主管副總總經(jīng)理集團(tuán)公司總經(jīng)理≤10000審核審核預(yù)批批準(zhǔn)＞10000審核審核審核批準(zhǔn)4.3.3英科公司預(yù)算內(nèi)費(fèi)用審批權(quán)限：審批項(xiàng)目審批內(nèi)容額度(元)審批權(quán)限下屬公司負(fù)責(zé)人集團(tuán)總部或分公司負(fù)責(zé)人審核部門主管副總總經(jīng)理審核（批準(zhǔn)）部門（公司）主管副總總經(jīng)理管理費(fèi)用工資審核批準(zhǔn)綜合辦-人事單項(xiàng)辦公用品≤200批準(zhǔn)綜合辦-行政≤500審核批準(zhǔn)綜合辦-行政單次招待費(fèi)≤500批準(zhǔn)＞500審核批準(zhǔn)差旅費(fèi)≤100批準(zhǔn)＞100批準(zhǔn)規(guī)定補(bǔ)貼批準(zhǔn)綜合辦

6、-人事市內(nèi)交通費(fèi)審核批準(zhǔn)車輛維修費(fèi)≤1000審核批準(zhǔn)＞1000審核審核綜合辦-行政批準(zhǔn)銷售費(fèi)用各種運(yùn)費(fèi)審核批準(zhǔn)差旅費(fèi)≤500審核批準(zhǔn)＞500審核批準(zhǔn)4.3.4英科公司預(yù)算外費(fèi)用預(yù)批權(quán)限：額度主管部門負(fù)責(zé)人主管副總總經(jīng)理集團(tuán)公司總經(jīng)理≤500審核審核預(yù)批批準(zhǔn)＞500審核審核審核批準(zhǔn)4.3.5上孵公司預(yù)算內(nèi)費(fèi)用審核權(quán)限：審批項(xiàng)目審批內(nèi)容額度(元)審批權(quán)限下屬公司負(fù)責(zé)人集團(tuán)總部負(fù)責(zé)人審核部門主管副總總經(jīng)理審核部門主管副總總經(jīng)理管理費(fèi)用工資批準(zhǔn)綜合辦-人事招待費(fèi)≤800批準(zhǔn)＞800審核批準(zhǔn)差旅費(fèi)≤500批準(zhǔn)＞500審核批準(zhǔn)規(guī)定補(bǔ)貼

7、批準(zhǔn)綜合辦-人事市內(nèi)交通費(fèi)審核批準(zhǔn)4.3.6上孵公司預(yù)算外費(fèi)用預(yù)批權(quán)限：額度主管部門負(fù)責(zé)人主管副總總經(jīng)理集團(tuán)公司總經(jīng)理≤1000審核審核預(yù)批批準(zhǔn)＞1000審核審核審核批準(zhǔn)4.3.7景孵公司預(yù)算內(nèi)費(fèi)用審批權(quán)限：審批項(xiàng)目審批內(nèi)容額度(元)審批權(quán)限下屬公司負(fù)責(zé)人集團(tuán)總部負(fù)責(zé)人審核部門主管副總總經(jīng)理審核部門主管副總總經(jīng)理銷售費(fèi)用生產(chǎn)物資≤10000審核批準(zhǔn)＞10000審核審核批準(zhǔn)管理費(fèi)用銷售獎(jiǎng)金審核綜合辦-人事審核批準(zhǔn)提成獎(jiǎng)金審核綜合辦-人事批準(zhǔn)招待費(fèi)≤800批準(zhǔn)＞800審核批準(zhǔn)差旅費(fèi)≤500審核批準(zhǔn)審核批準(zhǔn)規(guī)定補(bǔ)貼批準(zhǔn)綜合辦-人

8、事市內(nèi)交通費(fèi)審核批準(zhǔn)4.3.8景孵公司預(yù)算外費(fèi)用預(yù)批權(quán)限：額度主管部門負(fù)責(zé)人主管副總總經(jīng)理集團(tuán)公司總經(jīng)理≤5000審核審核預(yù)批批準(zhǔn)＞5000審核審核審核批準(zhǔn)5、付款審批程序：退回主管部門審核部門主管審核經(jīng)辦人簽字不合規(guī)定審批權(quán)限內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)審核財(cái)務(wù)部核對(duì)按規(guī)定支付預(yù)算內(nèi)　　　　　　　　　　　　　　　　總經(jīng)理批