(財務(wù)保障和風(fēng)險管控)融資性擔(dān)保公司經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃范本

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1、荊門市匯銀投資擔(dān)保有限公司財務(wù)保障和風(fēng)險控管第一章財務(wù)職能第二章財務(wù)保障第三章風(fēng)險管控第四章利潤分配第五章綜合結(jié)論第一章財務(wù)職能公司財務(wù)部負(fù)責(zé)對公司整體經(jīng)營活動狀況的財務(wù)核算和日常財務(wù)事項(xiàng)的處理工作，嚴(yán)格按照國家會計(jì)法規(guī)和上級有關(guān)財政政策和財務(wù)制度辦事，及時、準(zhǔn)確、完整地反映公司經(jīng)營活動狀況并進(jìn)行財務(wù)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營決策提供準(zhǔn)確的財務(wù)信息。在金融公司尤其是從事?lián)Ｐ袠I(yè)的財務(wù)部門，財務(wù)部門的準(zhǔn)確，及時，有效的工作也是公司準(zhǔn)確評估被擔(dān)保人，規(guī)避風(fēng)險的重要保證。為規(guī)范公司財務(wù)管理，充分發(fā)揮財務(wù)管理計(jì)劃、控制、監(jiān)督、決策的職能，保證公司經(jīng)營管理正常進(jìn)行，提高擔(dān)保資金的利用效益，維護(hù)股

2、東利益，我公司根據(jù)《公司法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財務(wù)通則》、《擔(dān)保企業(yè)會計(jì)核算辦法》并結(jié)合《金融企業(yè)財務(wù)制度》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，以及公司實(shí)際，制定了嚴(yán)格的財務(wù)管理制度（見附件）。明確規(guī)定了財務(wù)部門的工作職能：1、對公司整體經(jīng)營活動狀況的財務(wù)核算和日常財務(wù)事項(xiàng)的處理工作。及時準(zhǔn)確完整的反映公司經(jīng)營活動狀況并進(jìn)行財務(wù)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營決策提供準(zhǔn)確的財務(wù)信息。2、執(zhí)行國家財經(jīng)政策和財務(wù)制度，按照會計(jì)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定制定適合本公司經(jīng)營活動的財務(wù)管理制度和會計(jì)核算辦法。3、建立健全公司財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制公司財務(wù)預(yù)算，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映分析財務(wù)收支計(jì)劃的執(zhí)行情況，

3、檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。4、嚴(yán)格管理資金，合理籌集、調(diào)配和使用資金，監(jiān)督資金運(yùn)營，確保公司資金安全和收益最大化。5、了解公司和有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政、審計(jì)、稅務(wù)、工商部門之間的工作關(guān)系，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和配合其開展工作。6、在審查擔(dān)保項(xiàng)目的過程中，協(xié)助評估小組評估申請擔(dān)保人的資信情況，評估內(nèi)容一般包括申請人基本情況、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況、用于擔(dān)保和第三方擔(dān)保的資產(chǎn)及其權(quán)利歸屬。7、負(fù)責(zé)公司財務(wù)檔案的立卷和歸檔工作，參與員工績效考核事宜。第二章財務(wù)保障擔(dān)保行業(yè)是高風(fēng)險的行業(yè)，抗風(fēng)險的能力將是一家擔(dān)保公司能否生存和發(fā)展的重要衡量指標(biāo)。我公司經(jīng)荊門市工商行政管理局注冊登記于2007

4、年8月2日成立。后經(jīng)股東于2010年11月18日增資變更，增資后公司注冊資本5100萬元，且全部為現(xiàn)金出資，資金雄厚能抵御較大的風(fēng)險。2010年我公司共擔(dān)保筆數(shù)5筆，擔(dān)保發(fā)生額2820萬元。2010年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入241萬元，實(shí)現(xiàn)凈利潤92萬元。2011年2月末實(shí)現(xiàn)主營業(yè)收入55萬元，凈利潤8萬元。截止2011年3月20日，公司累計(jì)擔(dān)保筆數(shù)6筆，擔(dān)保發(fā)生額3520萬元，解除擔(dān)保責(zé)任700萬元（荊門市弘業(yè)物流有限公司），代償率為0。效益分析：1、擔(dān)保業(yè)務(wù)年效益的預(yù)測擔(dān)保業(yè)務(wù)額按注冊資本金5100萬的5倍放大，可擔(dān)保額為25500萬元，年均業(yè)務(wù)量按80%計(jì)算，實(shí)際擔(dān)保業(yè)務(wù)額為2040

5、0萬元，年收益率3.6%,年收益：5100萬元*3.6%=734?40萬元2、本金存款利息年收益:5100萬元*0.36%=18.36萬元3、政府不補(bǔ)助資金暫不計(jì)收益：總收益：734.40+18.36=752.76萬元4、業(yè)務(wù)運(yùn)營費(fèi)用:5萬元*12月=60萬元5、年利潤：752.76-60=692.76萬元（含稅）6、年收益率為692.76/5100=13.60%公司以后除了在傳統(tǒng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)方面有質(zhì)的突破外，我們還將做大委托貸款財務(wù)顧問和中介業(yè)務(wù)等，并且發(fā)展投資業(yè)務(wù)，不斷開拓利潤增長點(diǎn)，提高股東投資回報率。第三章風(fēng)險管控風(fēng)險管控是擔(dān)保公司生存的根基，資金來源主要是公司凈資產(chǎn)及股東投

6、入，只有良好的風(fēng)險控制體系才能保證公司的可支持發(fā)展。首先公司制定與防范風(fēng)險有關(guān)的規(guī)范的風(fēng)險管理制度，在日常工作中由公司內(nèi)控部門負(fù)責(zé)監(jiān)督實(shí)施。主要包括以下幾個主要方面：擔(dān)保業(yè)務(wù)操作程序、工作標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)接待、項(xiàng)目分配、合同管理、業(yè)務(wù)檔案、風(fēng)險防范、代償及追償責(zé)任落實(shí)等制度。（一）建立科學(xué)的管理制度。主要包括以下內(nèi)容：1、總經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)對信用擔(dān)保項(xiàng)目審批、擔(dān)保金額代償與追債負(fù)全部責(zé)任?？偨?jīng)理可授權(quán)業(yè)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)審批擔(dān)保項(xiàng)目，各授權(quán)審批人員對總經(jīng)理負(fù)責(zé)。2、為增強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)操作的客觀性和公正性，提高操作的透明度，使各級管理人員既相互制約，又職責(zé)明確，有必要建立審、保、償分離制度。3、中小

7、企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對符合條件的單個擔(dān)保項(xiàng)目在總量控制的前提下，依據(jù)申保企業(yè)資信狀況及擔(dān)保貸款的風(fēng)險度、數(shù)量和性質(zhì)確定單筆擔(dān)保金額的審批權(quán)限?？偨?jīng)理在信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)董事會的授權(quán)范圍內(nèi)實(shí)施擔(dān)保操作，擔(dān)保部門經(jīng)理在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行擔(dān)保操作，分別對董事會和總經(jīng)理負(fù)責(zé)。4、對特殊擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)行集體審批制度。下列情形之一的擔(dān)保項(xiàng)目，由信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)董事會集體審批：同一擔(dān)保項(xiàng)目累計(jì)擔(dān)保金額超過限額的；單筆擔(dān)保金額數(shù)量較大的；暫不符合擔(dān)保條件或特殊的擔(dān)保項(xiàng)目。5、實(shí)行內(nèi)部稽核。稽核部門應(yīng)