供應(yīng)商貨款結(jié)算流程.ppt

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1、供應(yīng)商貨款結(jié)算流程王麗麗供應(yīng)商貨款結(jié)算濰坊力生源財(cái)務(wù)部開(kāi)戶(hù)規(guī)定貨款結(jié)算付款方式的規(guī)定結(jié)算流程及時(shí)間供應(yīng)商的開(kāi)戶(hù)規(guī)定一、采購(gòu)部按照競(jìng)價(jià)篩選原則及信譽(yù)度確定供應(yīng)商后，須與供應(yīng)商簽訂供貨協(xié)議（或合同）。合同中必須注明質(zhì)保金的繳納和結(jié)算方式，協(xié)議簽訂后必須采購(gòu)部指定專(zhuān)人及時(shí)遞交（原件一份）給財(cái)務(wù)部合同專(zhuān)管員，以便財(cái)務(wù)及時(shí)錄入電腦，供應(yīng)商持供貨協(xié)議書(shū)到財(cái)務(wù)繳納質(zhì)保金，由成本會(huì)計(jì)查實(shí)情況，并由質(zhì)管部核實(shí)資質(zhì)后方可辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。二、對(duì)于零星或急需采購(gòu)的商品，金額較小的可暫不簽訂協(xié)議，以經(jīng)辦的采購(gòu)員戶(hù)頭辦理入庫(kù)手續(xù)。供應(yīng)商貨款結(jié)算一、以單位名義開(kāi)戶(hù)的供應(yīng)商貨

2、款支付的規(guī)定凡是以單位名義與我公司簽訂協(xié)議的供應(yīng)商，在協(xié)議中必須詳細(xì)注明該單位全稱(chēng)、賬號(hào)、稅號(hào)、開(kāi)戶(hù)銀行、委托經(jīng)辦人姓名、資質(zhì)、身份證號(hào)碼（原證復(fù)印件）、以及貨款的支付方式（支票、電匯等）。收款單位必須與合同簽訂單位一致，否則，必須由合同簽訂單位出具委托付款協(xié)議書(shū)，并由其法人簽字、蓋章認(rèn)可。供應(yīng)商貨款結(jié)算二、個(gè)體戶(hù)供應(yīng)商貨款支付的規(guī)定凡是以個(gè)人名義與公司簽訂協(xié)議的供應(yīng)商，在協(xié)議中必須詳細(xì)注明該供應(yīng)商姓名、身份證號(hào)碼（原件復(fù)印件）、聯(lián)系電話和地址（一家供應(yīng)商只能以一個(gè)人的名義簽訂協(xié)議，不得多戶(hù)多人）。財(cái)務(wù)根據(jù)此協(xié)議中提供的資料錄入電腦，經(jīng)質(zhì)管部

3、審核后，并據(jù)此開(kāi)戶(hù)名稱(chēng)辦理入庫(kù)手續(xù)，在支付貨款時(shí)，由協(xié)議中的供貨商持本人身份證領(lǐng)取現(xiàn)金支票，出納員必須與電腦資料逐一核對(duì)無(wú)誤后，方可發(fā)放。供應(yīng)商貨款結(jié)算三、供應(yīng)商供貨、結(jié)款應(yīng)嚴(yán)格按照協(xié)議執(zhí)行。即：在辦理入庫(kù)時(shí)，以協(xié)議中的單位名稱(chēng)開(kāi)戶(hù)；在進(jìn)行貨款支付時(shí)，有協(xié)議中的委托經(jīng)辦人持本人身份證領(lǐng)取支票（電匯由出納員直接按協(xié)議辦理）。如有變更，須有加蓋該供應(yīng)商單位公章或財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、負(fù)責(zé)人簽名的書(shū)面變更通知，出納員方可辦理結(jié)算手續(xù)。所有以供應(yīng)商名義辦理入庫(kù)和結(jié)算手續(xù)的貨款支付，原則上不得由公司采購(gòu)員代為結(jié)算，如有此情況，公司財(cái)務(wù)（出納員）有權(quán)拒絕付款。供應(yīng)

4、商付款方式的規(guī)定1.個(gè)體性質(zhì)的供應(yīng)商以現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票方式支付。2.其他供應(yīng)商原則上要求以轉(zhuǎn)賬支票、電匯或銀行匯票方式支付。供應(yīng)商貨款結(jié)算流程及時(shí)間的規(guī)定一、供應(yīng)商貨款集中按月支付，下月支付上月貨款。二、每月的22日-23日為上月付款排款日（對(duì)賬日）。供應(yīng)商將上月的商品驗(yàn)收單整理，開(kāi)據(jù)正規(guī)有效的增值稅發(fā)票（不得使用復(fù)印件），在采購(gòu)部核對(duì)其商品名稱(chēng)、金額、供應(yīng)商單位及有效證件簽字后，由商品部逐一核實(shí)商品的進(jìn)銷(xiāo)存情況及所對(duì)應(yīng)的應(yīng)付貨款金額并簽字。最后到財(cái)務(wù)部往來(lái)賬會(huì)計(jì)處對(duì)賬，財(cái)務(wù)部對(duì)貨款的結(jié)算金額的真實(shí)性、發(fā)票的規(guī)范性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審核，不符

5、合規(guī)定者不予辦理。供應(yīng)商貨款結(jié)算流程及時(shí)間的規(guī)定三、每月的25日-26日為財(cái)務(wù)部供應(yīng)商貨款審批手續(xù)日。財(cái)務(wù)部根據(jù)采購(gòu)部（商品部審核過(guò)的）提交過(guò)來(lái)的付款申請(qǐng)單做付款申請(qǐng)計(jì)劃，并呈交給總經(jīng)理審批。四、次月的5日-15日為財(cái)務(wù)付款結(jié)算日。財(cái)務(wù)部可按照供應(yīng)商協(xié)議中的貨款支付方式辦理付款業(yè)務(wù)。，五、上述結(jié)算時(shí)間的規(guī)定一般不得變動(dòng)，除此時(shí)間之外的對(duì)賬和結(jié)算（特殊情況除外）財(cái)務(wù)一律不予受理。異地付款的請(qǐng)款規(guī)定一、原則上，異地付款一律采用電匯方式；如特殊原因需要匯票付款的，必須詳細(xì)注明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后才能辦理。如辦理的匯票需寄給往來(lái)單位，必須在辦理

6、正式交接手續(xù)后由指定郵寄員郵寄；如辦理的匯票為收款單位自帶，財(cái)務(wù)部門(mén)必須在認(rèn)真檢查、核對(duì)取票人身份證，及收款單位提供的加蓋單位公章或財(cái)務(wù)印簽章，并指明取票人姓名的委托書(shū)（原件）后，才能辦理匯票領(lǐng)取手續(xù)。“委托書(shū)”及取票人身份證復(fù)印件由財(cái)務(wù)部門(mén)妥善保管。異地付款的請(qǐng)款規(guī)定二、對(duì)依據(jù)合同或協(xié)議支付的款項(xiàng)，請(qǐng)款人必須嚴(yán)格依據(jù)合同或協(xié)議上填寫(xiě)的收款單位名稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)銀行填寫(xiě)請(qǐng)款單，如果收款單位名稱(chēng)、賬號(hào)或開(kāi)戶(hù)行發(fā)生變動(dòng)，請(qǐng)款人必須提供往來(lái)單位加蓋公章或財(cái)務(wù)印簽章的變更證明原件。月結(jié)付款流程（時(shí)間）時(shí)間定義：一、月結(jié)周期：上月22日至本月21日二、對(duì)

7、賬（排款）期間：本月22日至本月23日三、結(jié)賬期間：此月15日至次月20日下午（節(jié)假日向后順延）供應(yīng)商預(yù)付貨款流程一、采購(gòu)部填寫(xiě)預(yù)付貨款申請(qǐng)單，附采購(gòu)合同、供應(yīng)商資料、要求發(fā)票和貨物同時(shí)到達(dá)。二、預(yù)付款申請(qǐng)單采購(gòu)部簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，然后報(bào)總經(jīng)理審批認(rèn)可。三、審核全通過(guò)后，根據(jù)總經(jīng)理授權(quán)，把單據(jù)交給出納進(jìn)行匯款，匯款后傳真匯款底單給供應(yīng)商確認(rèn)，并做好匯款記錄。四、財(cái)務(wù)對(duì)付款后的貨物或發(fā)票到達(dá)時(shí)間進(jìn)行跟蹤ThankYou