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《巴塞爾協(xié)議下中國商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管.doc》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、學(xué)院：中國計(jì)量學(xué)院現(xiàn)代科技學(xué)院學(xué)科：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)姓名：張瑩學(xué)號：0930443132班級：財(cái)管091巴塞爾協(xié)議下中國商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管摘要：《巴塞爾協(xié)議III》的正式出臺，使我國銀監(jiān)會整休監(jiān)管的脈絡(luò)和框架逐漸明晰，我國商業(yè)銀行按照其要求提高資木充足率，強(qiáng)化資木監(jiān)管。我國銀監(jiān)會及時(shí)推岀了四人監(jiān)管工具,包括資本耍求、杠桿率、撥備率和流動性要求四人方面，及時(shí)對有關(guān)資本充足率的監(jiān)管措施進(jìn)行了跟進(jìn)，構(gòu)成了耒來一段時(shí)期我國商業(yè)銀行監(jiān)管的新框架，這被業(yè)界稱為“中國版《巴塞爾協(xié)議III》”。從現(xiàn)在的水平來看，我
2、國銀行業(yè)監(jiān)管部門對銀行資本的監(jiān)管耍求已經(jīng)非常嚴(yán)格，監(jiān)管部門應(yīng)該以實(shí)施新資本協(xié)議為契機(jī)，在保持合理的資本充足率水平的條件卜，引導(dǎo)銀行業(yè)通過各種途徑提升資本質(zhì)量，使資本更加趨于合理化。關(guān)鍵詞：巴塞爾協(xié)議資本充足率屮國商業(yè)銀行資本監(jiān)管金融危機(jī)第一章導(dǎo)論第一節(jié)研究背景及意義2008年，世界金融和經(jīng)濟(jì)形勢風(fēng)起云涌。美國次貸危機(jī)愈演愈烈，并逐步升級為一場席卷全球的金融危機(jī)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)受到嚴(yán)重沖擊，美國、歐元區(qū)和F1本經(jīng)濟(jì)已全部陷入衰退,新興經(jīng)濟(jì)體增速也大幅放緩，世界經(jīng)濟(jì)正血臨多年來最嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。這場危機(jī)的發(fā)生也給世
3、界各國銀行監(jiān)管當(dāng)局敲響了警鐘一一在銀行業(yè)FI益國際化的今犬，銀行不但對于一國的國內(nèi)經(jīng)濟(jì)貝有重大影響，而且，也影響國際金融系統(tǒng)的安全和穩(wěn)定。1988年7月15日，巴塞爾銀行監(jiān)管員會公布了巴塞爾協(xié)議的最終稿《統(tǒng)一資本計(jì)量與資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議》（下文簡稱《巴塞爾協(xié)議I》），并JL在1993年1刀起逐步實(shí)丿施。隨著巴塞爾協(xié)議的步出臺，形成了新的、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的國際資木充足率標(biāo)準(zhǔn)。2004年6月，巴塞爾委員會正式通過《在國際上同意資木計(jì)量和資木標(biāo)準(zhǔn)：修訂框架》，（以下簡稱《巴塞爾協(xié)議II》）?！栋腿麪枀f(xié)議II》全面
4、繼承以1988年《巴塞協(xié)議I》為代表的一系列監(jiān)管原則，延續(xù)以資本充足率為核心，以信用風(fēng)險(xiǎn)控制為重點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)銀行風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。它代表了銀行業(yè)監(jiān)管原則的發(fā)展趨勢，成為許多國際性銀行風(fēng)險(xiǎn)管理原則發(fā)展與演變的重要標(biāo)志。作為發(fā)展中國家，《巴塞爾協(xié)議II》的制定與實(shí)施對完善我國商業(yè)銀行資本管理及國際業(yè)務(wù)操作產(chǎn)牛了深遠(yuǎn)影響。2004年3月，銀監(jiān)會頒布了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，対國銀行業(yè)提高資本充足率、改善資木質(zhì)量具冇垂要意義。2007年美國次級貸款市場引發(fā)的席卷全球的金融危機(jī)爆發(fā)，促使世界銀行業(yè)的格局悄然發(fā)牛.
5、，從而使巴塞爾資本協(xié)議一直秉承的資本充足管理理念受到挑戰(zhàn)，在全球范圍內(nèi)全面捉出了《巴塞爾協(xié)議III》，從而使銀行業(yè)資木監(jiān)管更加嚴(yán)格、資本充足率要求更加細(xì)化。我國也根據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》的要求和國內(nèi)白身經(jīng)濟(jì)金融狀況提出了屮國版的《巴塞爾協(xié)議III》,形成中國資本監(jiān)管的新框架。因此，本論文首先從巴塞爾協(xié)議III的基于-其有關(guān)資本充足率監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定，就協(xié)議對我國商業(yè)銀行資木監(jiān)管的影響以及監(jiān)管過程中存在的主要問題進(jìn)行比較全面的研究，并提出了構(gòu)建我國資本充足率監(jiān)管新框架的對?策。第二節(jié)我國現(xiàn)行資本監(jiān)管制度我
6、國現(xiàn)行的資木監(jiān)管制度在許多方而與國際標(biāo)準(zhǔn)差距較人。1995年，《商業(yè)銀行法》原則上規(guī)定商業(yè)銀行的資木充足率不得低于8%。1996年，《商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標(biāo)和考核辦法》在規(guī)范商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理時(shí)，對計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)資木充足率的方法提出了具體的要求。該辦法參考了19肚年資本協(xié)議的總體框架，但在結(jié)合中國國情時(shí),在諸多方而放寬了標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)由于我國商業(yè)銀行損失準(zhǔn)備計(jì)提嚴(yán)重不足，導(dǎo)致資本充足率明顯高估。此外，對資本充足率偏低的銀行，也沒有規(guī)定明確的監(jiān)管措施。西方發(fā)達(dá)國家盡管采取不同監(jiān)管模式，但
7、同樣較好地實(shí)現(xiàn)了資本市場保護(hù)投資者、保證市場公平效率透明以及降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等三個(gè)監(jiān)管目標(biāo)
8、.而反觀釆取集中型監(jiān)管模式的我國資本市場，其建立和發(fā)展的歷程雖然較短，但與美國早期資本市場無法律約束情形不同，我國資本市場監(jiān)管白始就伴隨著，但資本市場危機(jī)也依然不時(shí)存在，從上個(gè)世紀(jì)90年代的股市異常波動，到現(xiàn)在頻頻發(fā)生上市公司造假事件，無一不表明我國資木市場監(jiān)管不到位、體制不完善，使得資本市場運(yùn)行安全性、效率性均不高。1“國際證券監(jiān)督管理委員會組織”認(rèn)為，證券監(jiān)管口標(biāo)為保護(hù)投資者、保證市場公平效率透明以及降低系統(tǒng)風(fēng)
9、險(xiǎn)?！氨Ｗo(hù)投資者”，意在使投資者免受謀導(dǎo)、操縱、欺詐、內(nèi)幕交易、不公平交易和資產(chǎn)被濫用等行為損害，信息披露為保護(hù)投資者重要手段。“保證市場公平效率透明,，主要指監(jiān)管者通過恰當(dāng)?shù)卦O(shè)立交易制度來保障交易公平，使投資者都能夠平等述入市場、使用市場資源和獲得市場信息?！敖档拖到y(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)”，指監(jiān)管者通過設(shè)定對市場屮介機(jī)構(gòu)的資本充足率和內(nèi)部控制要求等措施降低投資者的風(fēng)險(xiǎn)。參見易憲容、黃少軍：《國際資本市場監(jiān)管的最新理論》，載《證券市場導(dǎo)報(bào)》，2002年6月號。第二章巴塞
