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《出口退稅申報(bào)表.doc》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、表5-1外貿(mào)企業(yè)出口貨物退稅匯總申報(bào)表(適用于增值稅一般納稅人)申報(bào)年月：年月申報(bào)批次： 納稅人識別號：海關(guān)代碼： 納稅人名稱(公章)：申報(bào)日期：年月日金額單位：元至角分、美元出口企業(yè)申報(bào)主管退稅機(jī)關(guān)審核出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表份記錄條審單情況機(jī)審情況出口發(fā)票張出口額美元本次機(jī)審?fù)ㄟ^退增值稅額元出口報(bào)關(guān)單張 其中：上期結(jié)轉(zhuǎn)疑點(diǎn)退增值稅元代理出口貨物證明張 本期申報(bào)數(shù)據(jù)退增值稅元收匯核銷單張收匯額美元 遠(yuǎn)期收匯證明張其它憑證張本次機(jī)審?fù)ㄟ^退消費(fèi)稅額元出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表份記錄條其中：上期結(jié)轉(zhuǎn)疑點(diǎn)退消費(fèi)稅元增值稅專用發(fā)票張其中非稅控專用發(fā)票張本期申報(bào)數(shù)據(jù)退消費(fèi)稅元普通發(fā)票張專用
2、稅票張本次機(jī)審?fù)ㄟ^退消費(fèi)稅額元其它憑證張總進(jìn)貨金額元結(jié)余疑點(diǎn)數(shù)據(jù)退增值稅元總進(jìn)貨稅額元 結(jié)余疑點(diǎn)數(shù)據(jù)退消費(fèi)稅元其中：增值稅元消費(fèi)稅元 本月申報(bào)退稅額元 其中：增值稅元消費(fèi)稅元 進(jìn)料應(yīng)抵扣稅額元 授權(quán)人申明申請開具單證 (如果你已委托代理申報(bào)人,請?zhí)顚懴铝匈Y料)代理出口貨物證明 份記錄 條 為代理出口貨物退稅申報(bào)事宜,現(xiàn)授權(quán)為本納稅人的代理申報(bào)人,任何與本申報(bào)表有關(guān)的往來文件都可寄與此人。代理進(jìn)口貨物證明 份記錄 條 進(jìn)料加工免稅證明 份記錄 條 來料加工免稅證明 份記錄 條 出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明 份記錄 條 授權(quán)人簽字(蓋章)補(bǔ)辦報(bào)關(guān)單證明 份記錄 條 補(bǔ)辦
3、收匯核銷單證明 份記錄 條 補(bǔ)辦代理出口證明 份記錄 條 內(nèi)銷抵扣專用發(fā)票 張其他非退稅專用發(fā)票 張 申報(bào)人申明審單人：審核人： 此表各欄目填報(bào)內(nèi)容是真實(shí)、合法的,與實(shí)際出口貨物情況相符。此次申報(bào)的出口業(yè)務(wù)不屬于“四自三不見”等違背正常出口經(jīng)營程序的出口業(yè)務(wù)。否則,本企業(yè)愿承擔(dān)由此產(chǎn)生的相關(guān)責(zé)任。年月日企業(yè)填表人： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： (公章)簽批人：(公章)企業(yè)負(fù)責(zé)人： 年月日年月日 第2頁共2頁表5-2生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退稅申報(bào)匯總表(適用于增值稅一般納稅人)納稅人識別號：納稅人名稱(公章)：海關(guān)代碼：稅款所屬期：年月至年月申報(bào)日期：年月金額單位：元(列至角分)項(xiàng)
4、目欄次當(dāng)期本年累計(jì)與增值稅納稅申報(bào)表差額(a)(b)(c)免抵退出口貨物銷售額(美元)1--------------免抵退出口貨物銷售額2=3+4 其中：單證不齊銷售額3--------------單證齊全銷售額4--------------前期出口貨物當(dāng)期收齊單證銷售額5 -----------------------單證齊全出口貨物銷售額6=4+50.00 --------------不予免抵退出口貨物銷售額7--------------出口銷售額乘征稅率之差8--------------上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額9----------------------
5、-免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額10 --------------免抵退稅不得免征和抵扣稅額11(如8>9+10則為8-9-10,否則為0) 結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額12(如9+10>8則為9+10-8,否則為0)------------------------出口銷售額乘退稅率13 --------------上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅額抵減額14------------------------免抵退稅額抵減額15 --------------免抵退稅額16(如13>14+15則為13-14-15,否則為0) --------------結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅額抵減額17
6、(如14+15>13則為14+15-13,否則為0)-----------------------增值稅納稅申報(bào)表期末留抵稅額18-----------------------計(jì)算退稅的期末留抵稅額19=18-11c-----------------------當(dāng)期應(yīng)退稅額20(如16>19則為19,否則為16) --------------當(dāng)期免抵稅額21=16-20 --------------出口企業(yè)申明：退稅部門此表各欄目填報(bào)內(nèi)容是真實(shí)、合法的,與實(shí)際出口貨物情況相符。此次申報(bào)的出口業(yè)務(wù)不屬于“四自三不見”等違背正常出口經(jīng)營程序的出口業(yè)務(wù)。否則,本企業(yè)愿承擔(dān)由此產(chǎn)生的相
7、關(guān)責(zé)任。經(jīng)辦人：經(jīng)辦人：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：(公章)復(fù)核長：(章)企業(yè)負(fù)責(zé)人：年月日負(fù)責(zé)人：年月日受理人：受理日期：年月日受理稅務(wù)機(jī)關(guān)(簽章)注：1，本表一式四聯(lián)，退稅部門審核簽章后返給企業(yè)二聯(lián)，其中一聯(lián)作為下期《增值稅納稅申報(bào)表》附表，退稅部門留存一聯(lián)，報(bào)上級退稅機(jī)關(guān)一聯(lián);2，第(c)列“與增值稅納稅申報(bào)表差額”為退稅部門審核確認(rèn)的第(b)列“累計(jì)”申報(bào)數(shù)減《增值稅納稅申報(bào)表》對應(yīng)項(xiàng)目的累計(jì)數(shù)的差額，企業(yè)應(yīng)做相應(yīng)賬務(wù)調(diào)整并在下期增值稅納稅申報(bào)時對《增值稅納稅申報(bào)表》進(jìn)行調(diào)整。第2頁共2頁
