ERP原理、實(shí)施與案例_CH7：財(cái)務(wù)業(yè)務(wù).ppt

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1、CH7:財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)1.總賬系統(tǒng)；2.報(bào)表系統(tǒng)；3.固定資產(chǎn)系統(tǒng)；總賬系統(tǒng)----總賬流程總賬系統(tǒng)是ERP財(cái)務(wù)系統(tǒng)中最核心的系統(tǒng)，它以憑證處理為中心，進(jìn)行賬簿報(bào)表的管理，并可與各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)無縫鏈接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。設(shè)置日常管理期末處理系統(tǒng)參數(shù)初始余額憑證錄入憑證審核現(xiàn)金流量憑證過賬憑證查詢核銷管理報(bào)表查詢期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)帳總賬系統(tǒng)----總賬主要業(yè)務(wù)處理1．憑證處理2．賬簿3．期末調(diào)匯4．期末處理總賬系統(tǒng)----總賬業(yè)務(wù)案例案例一博格思眾公司9月6日對(duì)外進(jìn)行短期投資10000美元，從中國銀行付出；9月22日員工小何報(bào)銷通訊費(fèi)5000元，以現(xiàn)金支

2、付。案例二博格思眾公司月末將制造費(fèi)用科目數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入到生產(chǎn)成本科目中；并進(jìn)行期末調(diào)匯，生成匯兌損益記賬憑證；使用結(jié)轉(zhuǎn)損益功能將所有損益類科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤科目，自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證，本期業(yè)務(wù)全部處理完畢后，可進(jìn)行期末結(jié)賬處理。報(bào)表系統(tǒng)----概述企業(yè)在應(yīng)用ERP系統(tǒng)一段時(shí)間后，將會(huì)產(chǎn)生大量的日常運(yùn)營數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)都是企業(yè)寶貴的信息資源，它為企業(yè)各方面了解企業(yè)當(dāng)前運(yùn)營狀況、做出各項(xiàng)決策提供定量化的依據(jù)?？梢哉f，判斷一個(gè)ERP系統(tǒng)的成熟與否，很大程度上看其信息是否能滿足客戶的需要。金蝶K/3ERP不僅提供了豐富的通用的報(bào)表，而且提供

3、了K/3報(bào)表子系統(tǒng)，幫助用戶快速、準(zhǔn)確地編制各種個(gè)性化報(bào)表。K/3報(bào)表子系統(tǒng)提供了數(shù)百個(gè)靈活的取數(shù)公式，滿足各層次用戶不同需要；而且它與EXCEL的操作風(fēng)格類似，使得用戶經(jīng)過簡單培訓(xùn)就能獨(dú)立操作編制自己所需報(bào)表，降低了企業(yè)培訓(xùn)的費(fèi)用。報(bào)表系統(tǒng)----報(bào)表與賬套帳套：即存放電腦中的帳務(wù)數(shù)據(jù)的文件。記載一個(gè)獨(dú)立核算的經(jīng)濟(jì)實(shí)體的所有往來信息的一整套記錄表和統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表稱為一個(gè)帳套。一般一個(gè)企業(yè)只用一個(gè)帳套，若企業(yè)有幾個(gè)下屬的獨(dú)立核算的實(shí)體，就可以建幾個(gè)帳套。一般來講，一個(gè)帳套是一個(gè)獨(dú)立保存的文件，帳套之間是相對(duì)獨(dú)立的，即建立、刪除或修改一個(gè)帳套中的數(shù)

4、據(jù)，不會(huì)對(duì)其他帳套有任何影響。固定資產(chǎn)系統(tǒng)----概述固定資產(chǎn)是企業(yè)的重要資源，包括生產(chǎn)與非生產(chǎn)性的資產(chǎn)。固定資產(chǎn)一般是指使用年限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)和經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具與工具等。一般來說，固定資產(chǎn)系統(tǒng)不但提供傳統(tǒng)的滿足稅務(wù)與會(huì)計(jì)核算需要的固定資產(chǎn)折舊計(jì)算，而且與固定資產(chǎn)的實(shí)際生產(chǎn)周期結(jié)合起來，對(duì)資產(chǎn)的采購、生產(chǎn)制造、維護(hù)與變賣銷售的全過程進(jìn)行管理與控制。固定資產(chǎn)系統(tǒng)----主要業(yè)務(wù)處理1．固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理2．統(tǒng)計(jì)/管理報(bào)表3．期末處理固定資產(chǎn)系統(tǒng)----業(yè)務(wù)案例案例三博格思眾公司本月沒有新增固定資產(chǎn)，同

5、時(shí)也未做過固定資產(chǎn)的清理。月末，Joe通過計(jì)提折舊功能使系統(tǒng)自動(dòng)生成一張計(jì)提折舊憑證。