資金安排計劃管理規(guī)定.doc

《資金安排計劃管理規(guī)定.doc》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、****************有限公司資金計劃管理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司資金管理的規(guī)范性、計劃性和有序性，加強(qiáng)資金籌集，提高公司資金使用效率和風(fēng)險管控能力，合理調(diào)度和使用資金，保證資金流優(yōu)化運(yùn)行，特制定本制度。第二條本資金計劃僅指資金的使用計劃，它是根據(jù)公司未來一定時期的采購、接受勞務(wù)、日常管理等，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的使用狀況，并進(jìn)行貨幣資金綜合平衡的計劃。本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條本制度適用于公司各部門第二章管理方式第四條公司實行全面的資金計劃管理

2、，公司及其關(guān)聯(lián)公司的資金使用應(yīng)當(dāng)全部納入資金計劃。第五條資金計劃按照“誰負(fù)責(zé)，誰發(fā)起”的原則，由各具體業(yè)務(wù)單元或業(yè)務(wù)歸口管理部門編制、審核。第六條公司及其關(guān)聯(lián)公司各部門應(yīng)在批復(fù)的資金計劃范圍內(nèi)使用資金，杜絕計劃外或超計劃資金支付。因客觀情況發(fā)生變化，按照權(quán)限報經(jīng)公司批準(zhǔn)后，公司及其關(guān)聯(lián)公司各部門可以對資金計劃進(jìn)行調(diào)整。第七條公司財務(wù)部對資金計劃的編制和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查、分析。第八條資金計劃的編制與執(zhí)行實行要素化管理，按照現(xiàn)金要素項目編制資金計劃、控制資金計劃的執(zhí)行。第三章計劃內(nèi)容第九條資金計劃指周資金計

3、劃。周資金計劃以單個項目、單筆資金計劃為基礎(chǔ)匯總編制，作為周資金安排及支出運(yùn)行控制的直接依據(jù)。第十條資金計劃按照計劃要素項目逐筆（項）編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位，并只能在計劃付款日的當(dāng)周內(nèi)發(fā)起一次付款申請。逐項編制的資金計劃可以在計劃申請額度范圍內(nèi)，在計劃付款日的當(dāng)周多次發(fā)起付款申請。第十一條各部門編制內(nèi)容（一）項目部編制：施工隊費(fèi)用、低值易耗品、零星費(fèi)用等（二）采購部編制：材料款、零星費(fèi)用等第5頁共5頁（三）商務(wù)部編制：與結(jié)算有關(guān)的業(yè)務(wù)費(fèi)、零星費(fèi)用等（四）行政部編制：社會保險、公積金、管

4、理人員工資、（工資薪金所得）個人所得稅、福利費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、房租、辦公費(fèi)、車輛費(fèi)用、差旅費(fèi)、其他經(jīng)營費(fèi)費(fèi)用、零星費(fèi)用等（五）財務(wù)部編制：項目所在地國地稅預(yù)交稅款費(fèi)用、機(jī)構(gòu)所在地國地稅預(yù)交稅款（不包含工資薪金所得個人所得稅）、企業(yè)所得稅費(fèi)用、殘疾人保障金；李平遠(yuǎn)安排的每月固定開支；籌資費(fèi)用；零星費(fèi)用等第十二條編制要求（一）由相關(guān)用款部門填寫《資金計劃表》，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核匯總、審批后上報。（二）相關(guān)用款部門填報的資金計劃要素項目、金額必須準(zhǔn)確無誤，對于因主觀因素造成的錯報、漏報進(jìn)而影響正常付款的情況，公

5、司將不予調(diào)整。（三）施工隊伍的資金計劃必須以單個工程項目為單位、按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位（四）項目部涉及施工隊伍款項支付，應(yīng)提前20天上報（五）項目有回款時，項目資金計劃額度不得超過回款金額的70%（包含稅金及管理費(fèi)）；項目無回款時，根據(jù)輕重緩急及公司的財務(wù)狀況合理進(jìn)行資金計劃。（六）采購部的資金計劃必須按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位及付款單位（七）日常運(yùn)作資金計劃必須按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單

6、位及付款單位第十三條資金計劃表格式模板資金計劃表分為以下兩種模板：（一）資金計劃表-通用1、此模板適用于采購部資金計劃、日常運(yùn)作資金計劃2、填寫方式見范本（二）資金計劃表-施工隊伍，此模板適用于各項目部班組資金計劃第十四條資金計劃表各模板的填寫要求（一）收款單位指公司或者個人，第5頁共5頁（二）付款單位、收款單位必須填寫公司全稱，收款單位如果為個人，應(yīng)填寫當(dāng)事人身份證上面的姓名（二）收款單位必須是與我公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的單位或者個人，不得采取委托轉(zhuǎn)款的形式第四章審核流程及內(nèi)容第十五條施工隊伍資金計劃審核流程及內(nèi)

7、容(一）各項目負(fù)責(zé)人將資金計劃傳遞給商務(wù)部，商務(wù)部按下列流程及內(nèi)容審核1、合約（是否簽署合同）2、商務(wù)部造價員（核實該班組是否已完成產(chǎn)值核對）3、造價主管（該班組產(chǎn)值量價是否正確，是否已從總包方回收款項）(二）商務(wù)部將資金計劃傳遞給采購部，采購部按下列流程及內(nèi)容審核1、合同是否完善2、施工質(zhì)量是否達(dá)到規(guī)范及公司要求，是否在規(guī)定工期完成施工3、有無浪費(fèi)材料情況、罰款、扣款4、是否服從管理，工人有無打架偷盜行為。5、是否使用彝族人，是否配合工作等(三）采購部將資金計劃傳遞給商務(wù)部，商務(wù)經(jīng)理審核該班組產(chǎn)值量價是否合

8、理、該次付款占已回收款比例是否合理(四）商務(wù)部將資金計劃傳遞給工程部，工程部審核資金計劃的合理性。(五）分管工程的副總將資金計劃傳遞給財務(wù)部。第十六條采購部資金計劃審核流程及內(nèi)容1、與供應(yīng)商購銷合同是否完善2、所供材料質(zhì)量、數(shù)量是否保證，是否短斤缺兩3、供貨是否及時4、工地上出現(xiàn)問題時，供應(yīng)商能否積極配合妥善解決問題5、發(fā)票開具是否完善第5頁共5頁6、對我公司材料代加工的保密性是否嚴(yán)密，有無損害公司