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《易飛ERP總賬期初開賬試算不平衡.doc》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、總賬期初開賬試算不平衡的處理方法問題：2010-10月份要進(jìn)行【期初開賬】，已將2010-09-30的數(shù)據(jù)已經(jīng)整理好，錄入數(shù)據(jù)已經(jīng)完畢，但是點擊“試算平衡”，顯示：試算結(jié)果不平衡，該如何處理？附：原始科目余額表（在易飛中沒有，是財務(wù)給予一個手工EXCEL表作為參考）第5頁共5頁總賬期初開賬試算不平衡的處理方法步驟一：程序邏輯及處理思路1.“試算平衡”的邏輯是什么？如果期初余額借方（本幣）<>期初余額貸方（本幣）或者本年累計借方（本幣）<>本年累計貸方（本幣）成立，那么試算結(jié)果不平衡！2.根據(jù)“試
2、算平衡”的邏輯，查找差異的數(shù)據(jù)目前得知了期初余額借方本幣、期初余額貸方本幣、本年累計借方、本年累計貸方的總金額；接下來，只要將實際開賬輸入的明細(xì)科目及對應(yīng)金額，與實際賬務(wù)的報表信息進(jìn)行對比，就可以知曉期初開賬的作業(yè)中是哪些數(shù)據(jù)錄入錯誤或者漏錄入。步驟二：查出差異數(shù)據(jù)1、本例的情況（如下圖）：期初余額借方（本幣）<>期初余額貸方（本幣），只需要分析期初數(shù)據(jù)即可，不需要分析累計金額，2、借助SQL語句得出借貸類的明細(xì)金額，從而來對比明細(xì)信息：(借：1貸：-1)SELECTLC002AS會計科目,LC
3、004AS借/貸,LC015AS金額FROMACTLCLEFTJOINACTMAONMA001=LC002WHEREMA008IN('2','3')andMA010='Y'貸方ANDLC015<>0//條件為：末級科目、科目有效、金額不為0ORDERBYLC004,LC002借方其中從右側(cè)的圖示中，可以看出其借方和貸方金額分別是由哪些明細(xì)科目組成以及開帳輸入的金額第5頁共5頁總賬期初開賬試算不平衡的處理方法3、此時要對比其明細(xì)的金額，看差異在哪里，把財務(wù)原始的科目余額表放在一起對比一下問題:(1
4、)100202科目財務(wù)給予的參考數(shù)據(jù)是存在的，但在【期初開帳】卻不存在；(2)314115科目財務(wù)的原始報表中是余額方向是借方，而【期初開賬】卻是貸余；步驟三：解決措施針對問題進(jìn)行逐一修改：1.100202啟用外幣核算，但是沒有輸入對應(yīng)美元金額；選擇對應(yīng)的幣種-美元，將期初余額正確維護：原：修正為：2.314115未分配利潤科目是貸余(科目信息中定義)，但是實際余額是借余，第5頁共5頁總賬期初開賬試算不平衡的處理方法因此期初開賬時需要輸入負(fù)數(shù)金額，應(yīng)該為-30000：原：修正為：對上述的錯誤需要
5、重新的進(jìn)行修改，修改完畢后，再次試算平衡，其結(jié)果如下圖所示：試算平衡以后，此時就可以結(jié)束開賬了，期初開賬完畢！第5頁共5頁總賬期初開賬試算不平衡的處理方法補充：一般情況下，都是財務(wù)人員進(jìn)行【期初開帳】，這個時候為了快速查詢數(shù)據(jù)，可以借助SQL語句來做實現(xiàn)。（財務(wù)人員可請資訊人員進(jìn)行協(xié)助，或者讓資訊人員做一個自定義報表來實現(xiàn)均可）如果無法借助SQL查詢明細(xì)，則可以使用期初開賬作業(yè)的匯出功能，將數(shù)據(jù)匯出EXCEL表（直接匯出路徑在：:ConductorC_Data用戶名文件夾中，也可以在匯出時
6、直接打開EXCEL表進(jìn)行另存為其他路徑）。這時導(dǎo)出的Excel表是所有科目的，包含科目金額為零的，以及一級科目總額，查看不太方便，可以對Excel表進(jìn)行整理后在對比。非損益類科目對比期初余額原幣，損益類科目則需要對比累計借方原幣、累計貸方原幣，但是都需要注意借貸方向。第5頁共5頁
